峨眉山市自然资源局

关于峨眉山市2022年度转移支付资金绩效自评情况的报告

按照《乐山市林业和园林局关于报送2022年度中央、省级对地方转移支付资金绩效评价工作材料的紧急通知》（乐市林函〔2023〕35号）要求，我局认真组织开展了2022年中央、省级对地方转移支付资金绩效评价工作，现将相关情况报告如下。

一、绩效目标分解下达情况

2022年度中央、省级对地方转移支付资金下达我市共872.48万元，其中中央对地方转移支付资金下达我市共560.10万元，其中我局401.3万元，林业资源管护中心158.80万元；2022年度省级对地方转移支付资金下达我市共312.38万元。

（一）中央对地方转移支付资金

2022年度通过《四川省财政厅 四川省林业和草原局关于下达2022年中央财政林业改革发展资金预算(第一批)的通知》（川财资环〔2022〕34号）、《四川省财政厅 四川省林业和草原局关于下达2022年中央财政林业改革发展资金预算(第二批)的通知》（川财资环〔2022〕44号）下达林业资源管护中心158.80万元，其中国家公园外的国有国家级公益林补偿13万元，国家公园外天保工程区国有林管护补助145.80万元；下达我局401.3万元，其中国家公园外天保工程区国有林管护补助74.5万元；国家公园外的非国有国家级公益林补偿194.53万元；前一轮退耕还生态林抚育125.07万元；森林草原防灭火资金7.2万元。

（二）省级对地方转移支付资金

2022年度通过《四川省财政厅 四川省林业和草原局关于下达2022年省级林业草原改革发展专项资金(第一批)预算的通知》（川财资环〔2022〕39号）、《四川省财政厅 省林草局关于下达2021年森林植被恢复费的通知》川财资环〔2022〕40号、《四川省财政厅 四川省林草局关于下达2022年森林植被恢复费及省级分成项目支出资金预算的通知》（川财资环〔2022〕70号）下达我市省级对地方转移支付资金共312.38万元，其中森林草原防灭火资金24万元；2021年植被恢复费（含省级分成安排）256.63万元；2022年森林植被恢复费分成31.75万元（不含省级分成）。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

1.中央对地方转移支付资金投入及执行情况

（1）国家公园外天保工程区国有林管护补助资金。预算下达我局74.5万元，已使用28.16万元；下达林业资源管护中心145.80万元，已使用39.30万元，剩余资金暂未使用。

（2）国家公园外的国有国家级公益林补偿资金。预算下达林业资源管护中心13万元，暂未使用。

（3）国家公园外的非国有国家级公益林补偿资金。预算下达我市资金共194.53万元，2022年已支付194.53万元。

（4）前一轮退耕还生态林抚育资金。预算下达我市资金共125.07万元，2022年已支付122.43万元。该项资金为发放至农户的补助资金，其余资金因项目占用退耕还林范围暂未支付。

（5）森林草原防灭火资金。预算下达我市资金共7.2万元，用于开展林下可燃物清理工作，目前正在完善资料，待资料完善后据实拨付资金。

2.省级对地方转移支付资金投入及执行情况

（1）森林草原防灭火资金。预算下达我市资金共24万元，专项用于2022年森林防灭火队伍能力提升宣传教育工程建设项目，目前项目正在验收，待验收完善后据实拨付。

（2）2021年植被恢复费（含省级分成安排）。下达我市资金共256.63万元，该项资金为上级返还的植被恢复费，部分使用林地由业主自行恢复植被，尚未使用。

（3）2022年森林植被恢复费。下达我市资金共31.75万元（不含省级分成），该项资金为上级返还的植被恢复费，部分使用林地由业主自行恢复植被，尚未使用。

（二）资金管理情况分析

我市中央、省级对地方转移支付资金管理严格按照《财政部 国家林业和草原局关于印发<林业改革发展资金管理办法>的通知》（财资环〔2020〕36号）及《四川省财政厅 四川省林业和草原局关于印发<四川省省级林业草原改革发展专项资金管理办法>的通知》（川财资环〔2020〕60号）执行。资金分配政策目标明确、分配方法规范、支出方向协调、绩效结果导向。资金下达后列入本级政府预算。建立了“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。资金执行严格遵守国库集中支付制度有关规定，属于政府采购管理范围的，严格按照政府采购有关规定执行。

（三）总体绩效目标完成情况分析

2022年，我市中央、省级对地方转移支付资金总体绩效目标完成情况较好。森林质量与森林资源利用效率得到提升，林业产业进一步发展。森林生态系统功能健康、稳定、高效，森林防灭火队伍能力显著提升，群众防灭火意识增强。林草资源得到有效保护，森林和草原产值和服务价值得到提升。

（四）绩效指标完成情况分析

2022年，我市中央、省级对地方转移支付资金部门预算项目绩效管理目标制定合理，目标实现与预期一致，资金支出有效控制，绩效运行监控未发现问题，资金执行进度有序，资金结余率低，资金使用无违规记录。资金使用部门绩效结果与预算挂钩，部门整体绩效评价结果主动向社会公开。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）偏离绩效目标的原因

部分项目为跨年度实施，需验收合格后据实拨付资金。

（二）下一步改进措施

进一步加强项目管理，规范使用资金，进一步规范完善采购程序，加快项目推进进度，积极开展项目建设，力争按照进度计划顺利完成项目建设和资金兑现工作。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果将按规定进行公开。

五、其他需要说明的问题

无。

附件：峨眉山市转移支付区域（项目）绩效目标自评表

峨眉山市自然资源局      

2023年5月8日