关于峨眉山市少年儿童业余体校
2021年预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门及单位预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能 

   1、单位组织机构沿革

我校成立于1978年，是峨眉山市文体旅局下属全额拨款独立核算的事业单位。2019年机构改革后为峨眉山市文化体育和旅游局下属全额拨款独立核算的事业单位（公益一类）。

   2、单位主要工作职责

我校主要工作职责是承担体育后备人才培养、输送等工作；承担少年儿童业余体育训练场所提供和相关服务工作。

（二）2021年重点工作任务

2021年重点工作任务详细介绍。

1、认真贯彻执行党的各项体育方针、政策、实施《奥运争光计划》，重点培养我市体育后备人才。

2、重点抓好田径、举重、武术、女篮、足球的训练，对城区布点项目的中小学进行教练员的补充，每一个项目增加一名助理教练。

3、继续加强思想政治工作，在教练员中倡导实干、争先、拼搏和奉献精神，做到爱岗敬业。

4、利用寒、暑假对拔尖队员进行了重点培养、集训、力争向上输送更多、更好的运动员苗子。

5、确保训练时间和质量，重点项目培训每周不少于5次，每次训练时间90—120分钟，普通班每周3次，每次训练1个小时，做到天天有活动，每周有比赛。

6、教练员要制定好训练计划，认真上好每一堂课，建立好运动员档案，做好全年工作总结。

7、重点项目武术、举重、足球三个项目实行三集中，每项目不少于20人。

8、积极组织活动，积极开展中小学生篮球、足球、田径、武术等比赛经，参赛人员达到3000人以上。

9、积极组织中小学生参加冬、夏令营活动，同时也要抓好学生以健身为主的普及活动。

10、做到良性循环，自我发展的运行机制，且具有团队精神。

二、部门概况（部门编写，所属单位不再编写）

***（部门名称）下属二级预算单位**个，其中行政单位**个，参照公务员法管理的事业单位**个，其他事业单位**个。主要包括：***、***、***等。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则， 峨眉山市少年儿童业余体校所有收入和支出均纳入预算管理。2021年峨眉山市少年儿童业余体校收入预算总额为78.05万元，较上年预算数减少3.55万元。其中：当年财政拨款收入78.05万元，事业收入0万元，其他收入0万元。相应安排支出预算78.05万元，其中：基本支出63.05（其中人员支出58.25万元，日常公用支出4.8万元），专项支出15万元。

四、财政拨款支出预算安排情况

峨眉山市少年儿童业余体校2021年财政拨款收支总预算78.05万元，主要用于保障峨眉山市少年儿童业余体校机构正常运转、完成日常工作任务以及承担体育事业发展相关工作。其中：

基本支出63.05万元，是用于保障峨眉山少年儿童业余体校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出15万元，是用于保障峨眉山市少年儿童业余体校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

峨眉山市少年儿童业余体校2021年一般公共预算当年拨款78.5万元，较上年预算数减少3.55万元。主要原因是疫情期间项目经费和日常公用经费减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出44.36万元，占56.8%；社会保障就业支出9.28万元，占11.9%；卫生健康支出2.28元，占2.9%；住房保障支出7.13万元，占9.1%；训练工作经费15万，占19.3%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项），2021年预算数为44.36万元，主要用于：本单位基本工资、津贴补贴、绩效工资、午餐补助、退休人员活动经费、独子费和单位日常运转等。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项），2021年预算数为5.98万元，主要用于：机关事业单位养老保险支出。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），2021年预算数为3.0万元，主要用于：机关事业单位职业年金支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他社会保障和就业支出（项），2021年预算数为0.30万元，主要用于：机关事业单位其他社会保障和就业支出中工伤险支出。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），2021年预算数为2.28万元，主要用于：事业单位基本医疗保险缴费。

6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），2021年预算数为7.13万元，主要用于：事业单位住房公积金支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）工作训练经费（项），2021年预算数是15万元。主要用途如下：差旅费0.8万元，主要用于参加各项比赛差旅费；维修（护）费1.6万元，主要用于维修和维护训练场馆；培训费1万元，主要用于教练员外出培训学习；办公设备购置2万元，主要用于训练器材的购买和添置；其他商品和服务支出2.4万元，主要用于训练、比赛期间杂费；其他对个人和家庭补助7.2万元，主要用于参加四川省锦标赛训练学生的伙食补助。

六、一般公共预算基本支出情况说明

市体校2021年一般公共预算基本支出63.05万元，其中：

人员经费58.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、养老保险、职业年金、其他商品和服务支出、基本医疗保险、住房公积金、退休人员活动经费、独子费。公用经费4.8万元，主要包括：办公费、水费、电费、差旅费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

峨眉山市少年儿童业余体校2021年无政府性基金。

八、“三公”经费预算安排情况说明

市体校2021年“三公”经费预算数0万元，较上年“三公”经费预算数减少（增加）0万元。其中财政拨款安排“三公”经费0万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费较上年预算减少（增加）0万元，下降（增长）0%。

2021年因公临时出国（境）安排0人次。

（二）公务接待费较上年预算减少（增加）0万元，下降（增长）0%。

体校2021年无公务接待费

（三）公务用车购置及运行维护费较上年预算减少（增加）0万元，下降（增加）0%。单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、多功能乘用车0辆.

2021年安排公务用车购置费0万元。

2021年安排公务用车运行维护费0万元.

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。

2021年，峨眉山市少年儿童业余体校为保障机关运行，安排的包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费以及其他费用等机关运行经费预算为4.8万元，较上年预算减少0.3万元，下降5.9%。

（二）政府采购情况。

2021年，峨眉山市少年儿童业余体校无政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况。

截至去年底，市体校实际共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
　　2021年，预算安排购置车辆0辆及单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况。

2021年，峨眉山市少年儿童业余体校按要求实行绩效目标管理，部门（单位）整体绩效目标涉及预算安排78.05万元，其中基本支出63.05万元，项目支出15万元。其中编制了项目绩效目标的预算15万元，主要为训练工作经费项目。

十、名词解释

1.财政拨款收支情况：指一般公共预算、政府性基金预算、国有资产经营预算拨款收支情况。

2.一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。体校无其他收入。

4.文化旅游体育和传媒支出（类）群众体育（款）行政运行（项）。指：本单位职工基本工资、津贴补贴、绩效工资、年终绩效考核、午餐补助、日常运转等。 

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指：事业单位实行养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指：事业单位实行职业年金制度由单位缴纳的基本职业年金。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗保险（项）：指：事业单位实行医疗保险制度由单位缴纳的基本医疗保险。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指：事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11. 三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。