关于峨眉山市文化馆

2025年预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门及单位预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.主负责宣传国家文化方针、政策和法令,开展文化科学知识的普及宣传。

2.积极发挥公共文化服务主阵地作用，负责组织开展音乐、舞蹈、文学、戏曲、美术、书法、摄影等各类群众文化活动；通过举办各类展览、讲座、培训等，普及科学文化知识，开展社会教育，促进精神文明建设。

3.开展流动文化服务，负责指导群众业余文艺团队建设，辅导和培训群众文艺骨干、指导群众文艺创作，开展群众文化工作理论研究。

4.负责指导下一级文化馆（镇、乡综合文化站、社区文化中心）工作，培训文艺骨干和文艺积极分子，配送文化资源和文化服务。

5.负责收集、整理、研究非物质文化遗产，开展非物质文化遗产的普查、展示、宣传活动，指导传承人开展传习活动。

6.积极建设公共文化服务网络，开展数字化信息服务。

7.负责为群众文娱活动提供免费场所、信息和资料。

（二）2025年重点工作任务

1.继续完善国家公共文化服务体系创建各项工作，充分发挥文化馆职能，提高公共文化服务水平。

2.继续做好文化艺术普及和免费开放，积极创造条件，开展公益培训班，为社区以及乡镇群众提供免费、优质的服务。

3.开展好送文化下乡等精品群众文化活动项目，将文化惠民工程落到实处。

4.继续做好非物质文化遗产工作。

5.搞好文化自愿者服务队的队伍建设，搞好文艺骨干培训。

7.协助市上策划并办好重要节庆活动。

8.完成上级交办的其它工作。

二、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，峨眉山市文化馆所有收入和支出均纳入预算管理。2025年峨眉山市文化馆收入预算总额为105.92万元，较上年预算数减少0.06万元。其中：当年财政拨款收入105.92万元，事业收入0万元，其他收入0万元。相应安排支出预算105.92万元，其中：人员支出84.84万元，日常公用支出11.07万元，对个人和家庭的补助支出0.01万元，专项支出10万元。

三、财政拨款支出预算安排情况

峨眉山市文化馆2025年财政拨款收支总预算105.92万元，主要用于保障峨眉山市文化馆机构正常运转、完成日常工作任务以及承担群众文化事业发展相关工作。其中：

基本支出95.92万元，是用于保障峨眉山市文化馆正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出10万元，是用于保障峨眉山市文化馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

峨眉山市文化馆2025年一般公共预算当年拨款105.92万元，较上年预算数减少0.06万元。主要原因是2025年社保、公积金疯缴费基数减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

文化旅游体育与传媒支出80.36万元，占75.87%，社会保障和就业支出14.39万元，占13.59%；卫生健康支出3.54万元，占3.34%；住房保障支出7.63万元，占7.2%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项），2025年预算数为70.36万元，主要用于：单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费以为群众文化方面的项目支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项），2025年预算数为10万元，主要用于：其他用于文化和旅游方面的支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项），2025年预算数为9.3万元，主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），2025年预算数为4.65万元，主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项），2025年预算为0.44万元，主要用于：其他社会保障和就业方面的支出。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），2025年预算数为3.54万元，主要用于：财政部集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休待遇的医疗经费。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），2025年预算数为7.63万元，主要用于：按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

五、一般公共预算基本支出情况说明

峨眉山市文化馆2025年一般公共预算基本支出95.92万元，其中：

人员经费84.85万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、奖励金。

公用经费11.07万元，主要包括：差旅费、工会经费、其他商品和服务支出。

六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

峨眉山市文化馆2025年无政府性基金预算。

七、“三公”经费预算安排情况说明

峨眉山市文化馆2025年“三公”经费预算数0万元（其中财政拨款安排“三公”经费0万元），较上年“三公”经费预算数减少（增加）0万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费

无因公出国（境）预算。2025年因公临时出国（境）未安排人次。

（二）公务接待费

2025年无公务接待预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

较上年预算减少0万元，下降0%。

单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、多功能乘用车0辆。

2025年安排公务用车购置费0万元。

2025年安排公务用车运行维护费0万元。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2025年，峨眉山市文化馆为事业单位无机关运行经费。

（二）政府采购情况

2025年，峨眉山市文化馆安排政府采购预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至去年底，峨眉山市文化馆实际共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
　　2025年，预算安排购置车辆0辆及单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2025年，峨眉山市文化馆按要求实行绩效目标管理，单位整体绩效目标涉及预算安排105.92万元，其中基本支出95.92万元，项目支出10万元。其中编制了项目绩效目标的预算10万元，主要为入选第六批省级非遗项目奖励资金项目。

九、名词解释

1.财政拨款收支情况：指一般公共预算、政府性基金预算、国有资产经营预算拨款收支情况。

2.一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

4.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

5.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

8.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休待遇的医疗经费。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门（单位）用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。