按照预算管理有关规定，目前部门及单位预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

实施小学义务教育，促进基础教育发展，从事小学学历教育。

（二）2023年重点工作任务

1.安全卫生常抓不懈：做好消防设备检查和更换；安全应急物资及防疫物资储备充分。

2.开展好校园文化建设。

3.开展丰富多彩的工会活动，增强教师团队精神、团结协作，集体荣誉感,做好工会活动的计划和总结。

4.扎实开展研训工作，提高教师教学水平。

5.落实素质教育，加强学生全面发展，积极开展丰富多彩的活动。

6.加强幼儿园建设，改善办学条件。

7.党建工作稳步推进，意识形态不放松。

8.抓好教师思想队伍建设，促进基础教育稳步发展。

二、收支预算总体情况

按照综合预算的原则， 峨眉山市龙门乡中心小学校所有收入和支出均纳入预算管理。2023年峨眉山市龙门乡中心小学校收入预算总额为513.77万元，较上年预算数增加78.12万元。其中：当年财政拨款收入494.12万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，其他收入13.5万元，上年结转结余6.15万元。相应安排支出预算513.77万元，其中：人员支出449.49万元，日常公用支出17.22万元，对个人和家庭的补助支出10.84万元，专项支出36.23万元。

三、财政拨款支出预算安排情况

峨眉山市龙门乡中心小学校2023年财政拨款收支总预算500.27万元，主要用于保障峨眉山市龙门乡中心小学校机构正常运转、完成日常工作任务以及承担教育事业发展相关工作。其中：

基本支出477.54万元，是用于保障峨眉山市龙门乡中心小学校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出19.53万元，是用于保障峨眉山市龙门乡中心小学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

峨眉山市龙门乡中心小学校2023年一般公共预算当年拨款497.07万元，较上年预算数增加61.42万元。主要原因是：1、教师工资及各项保险增加；2、在职教师年终绩效奖和退休教师春节慰问费进入年初部门预算。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出354.13万元，占71.24%；社会保障和就业支出79.8万元，占16.05%；卫生健康支出18.77万元，占3.78%；住房保障支出44.37万元，占8.93%。

一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.2050201学前教育，2023年预算数为13.38万元，主要用于：学前教育正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

2.2050202小学教育，2023年预算数为335.25万元，主要用于：小学教育正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

3.2050299其他普通教育支出，2023年预算数为5.5万元，主要用于：其他普通教育支出，包括办公费、培训费、差旅费、水电费等日常公用经费。  

4.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出, 2023年预算数为49.24万元，主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

5.2080506机关事业单位职业年金缴费支出, 2023年预算数为24.62万元,主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

6.2080899 其他优抚支出，2023年预算数为3.18万元,主要用于：遗属补助人员支出。

7.2089999其他社会保障和就业支出，2023年预算数为2.77万元，主要用于：工伤保险方面的支出。

8.2101102事业单位医疗,2023年预算数为18.77万元，主要用于：财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费支出。

9.2210201 住房公积金，2023年预算数为44.37万元，主要用于：行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

五、一般公共预算基本支出情况说明

峨眉山市龙门乡中心小学校2023年一般公共预算基本支出477.54万元，其中：

人员经费460.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费17.22万元，主要包括：工会经费、其他商品和服务支出。

六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

峨眉山市龙门乡中心小学校2023年政府性基金预算3.2万元。主要原因是：增加了学校修建春节前工程款项目预算。

七、“三公”经费预算安排情况说明

峨眉山市龙门乡中心小学校2023年“三公”经费预算数0万元，较上年“三公”经费预算数无增减变化。其中财政拨款安排“三公”经费0万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

因公出国（境）经费

无因公出国（境）预算。2023年因公临时出国（境）未安排人次。

公务接待费

较上年预算无增减变化。

公务用车购置及运行维护费

较上年预算无增减变化。

单位现有公务用车0辆。

2023年安排公务用车购置费0万元。无增减变化。

2023年安排公务用车运行维护费0万元，无增减变化。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年，峨眉山市龙门乡中心小学校无机关运行预算。

（二）政府采购情况

2023年，峨眉山市龙门乡中心小学校安排政府采购预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至去年底，峨眉山市龙门乡中心小学校实际共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2023年，预算安排购置车辆0辆及单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2023年，峨眉山市龙门乡中心小学校按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排513.77万元，其中基本支出477.54万元，项目支出36.23万元。其中编制了项目绩效目标的预算36.23万元，预算项目为学校安保经费补助，幼儿生本级生均公用经费等项目。

十、名词解释

1.财政拨款收支情况：指一般公共预算、政府性基金预算、国有资产经营预算拨款收支情况。

2.一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是指捐赠收入、利息收入、中小学课后服务费收入等。

4.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:指反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

5.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:指反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

6.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

7.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

11.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴、老烈士子女、老党员定期生活补助等支出。

12.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

15.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：指反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）：其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门（单位）用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。