关于峨眉山市社会保险事务中心
2023年预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门及单位预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1、宣传贯彻执行国家劳动和社会保障工作的基本方针和法规。

2、贯彻执行全市劳动和社会保障事业发展中长期规划和年度计划以及劳动和社会保障工作宏观调控的政策措施，并组织实施。

3、监督检查用人单位，劳动和社会保障法律、法规和政策执行情况，并依法行使社会保障监督检查职权。

4、综合管理全市社会保险机构和社会保险工作，并组织推动社会保险服务体系建设。

（二）2023年重点工作任务

1、深入实施全民参保计划。持续做好灵活就业人员、农民工等重点群体参加灵活就业养老保险；配合推进新就业形态就业人员职业伤害保障试点工作；通过强化执法督促用人单位为职工依法缴纳各项社会保险及强力推进在建工程以项目为单位参加工伤保险。推动实现社会保险应保尽保，力争基本养老保险参保率达 95.5%以上。

2、做好困难群众兜底保障。全面为符合条件的困难群体代缴城乡居民养老保险费，代缴率达100%。

3、强化工作落实，继续加强各项社保待遇发放管理。按时足额发放各项待遇。充分发挥社会保险“兜底线、保基本、促稳定”的功能作用。

4、推进养老保险统筹改革工作。做好企业职工基本养老保险全国统筹工作，力争考评位次走在全省前列；高起点启动实施城乡居民基本养老保险市级统筹工作；进一步推进机关事业单位工作人员养老保险制度改革工作。

5、多措并举提升社保经办服务能力。一是积极组织窗口工作人员参加业务培训，全面提升窗口工作人员业务能力和服务水平；二是通过优化服务流程和窗口布局，认真梳理服务事项，精简办事环节，压缩办理周期，提高办事效率；三是持续开展行风政风建设，进一步提升服务态度。四是推动社保公共服务事项向乡镇（社区）、农民工服务站点下延方便群众就近办理业务，持续保持社保经办在全市第一方阵。

6、深化川渝社保合作。积极融入成渝地区双城经济圈建设，提升川渝通办能力，做好养老保险关系转移接续、待遇领取资格就地认证等工作。

7、深入推进社保基金管理问题专项整治。持续开展社保基金风险防控体系建设，推动基金监督智能化转型向基层延伸，常态化开展警示教育和社保基金检查。严格落实社保基金要情报告制度，加强与公检法工作的协同，加大打击欺诈骗保的力度。

二、收支预算总体情况

按照综合预算的原则， 峨眉山市社会保险事务中心所有收入和支出均纳入预算管理。2023年峨眉山市社会保险事务中心收入预算总额为15522.21万元，较上年预算数增加2831.86万元。其中：当年财政拨款收入15522.21万元，事业收入0万元，其他收入0万元。相应安排支出预算15522.21万元，其中：人员支出467.84万元，日常公用支出85.92万元，对个人和家庭的补助支出14968.45万元，专项支出0万元。

三、财政拨款支出预算安排情况

峨眉山市社会保险事务中心2023年财政拨款收支总预算15522.21万元，主要用于保障峨眉山市社会保险事务中心机构正常运转、完成日常工作任务以及承担社会保险事业发展相关工作。其中：

基本支出553.76万元，是用于保障峨眉山市社会保险事务中心正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出14968.45万元，是用于保障峨眉山市社会保险事务中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

峨眉山市社会保险事务中心2023年一般公共预算当年拨款14480.74万元，较上年预算数增加4293.69万元。主要原因是破产改制企业提前退休人员生活补贴项目支出增加3000.76万元，特殊政策参保人员重新核定养老待遇补贴、原试点机保编制外退休人员转移后养老金补差、征地农转非退休人员死亡退社保支付后差额费用项目纳入一般公共预算，合计增加828.60万元，城乡居民养老保险基础养老金补贴（县级配套）项目支出增加448.76万元。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

社会保障和就业支出14380.47万元，占99.31%；卫生健康支出55.75万元，占0.38%；住房保障支出44.52万元，占0.31%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项），2023年预算数为355.54万元，主要用于：正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴（或绩效工资）等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。 

社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项），2023年预算数为156.33万元，主要用于：峨眉山市社会保险事务中心人员经费17.98万元，聘用人员经费99.35万元，社会保险专项经费39.00万元。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），2023年预算数为48.41万元，主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），2023年预算数为24.20万元，主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

社会保障和就业（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项），2023年预算数为983.22万元，主要用于：城乡居民养老保险基础养老金补贴（县级配套）678.68万元，城乡居民基本养老保险参保缴费县级补贴202.80万元，2022年城乡居民养老保险参保缴费县级补贴101.74万元。

社会保障和就业（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴城乡居民基本养老保险费支出（项），2023年预算数为81.00万元，主要用于：困难群体城乡居民养老保险县级代缴资金81.00万元。

社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项），2023年预算数为12731.77万元，主要用于：破产改制企业提前退休人员生活补贴11465.81万元，征地农转非退休人员死亡退社保支付后差额费用270.00万元，特殊政策参保人员重新核定养老待遇补贴224.00万元，原试点机保编制外退休人员转移后养老金补差334.60万元，根据国家政策调待资金地方配套430.00万元，职工工伤保险缴费支出7.36万元。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），2023年预算数为18.46万元，主要用于：财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项），2023年预算数为4.35万元，主要用于：财政部门安排的公务员医疗补助经费。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项），2023年预算数为32.94万元，主要用于：正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴（或绩效工资）等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），2023年预算数为44.52万元，主要用于：按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

五、一般公共预算基本支出情况说明

峨眉山市社会保险事务中心2023年一般公共预算基本支出553.76万元，其中：

人员经费467.84万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费85.92万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

峨眉山市社会保险事务中心2023年政府性基金预算当年拨款1041.47万元，较上年预算数减少1461.83万元。主要原因是：特殊政策参保人员重新核定养老待遇补贴、原试点机保编制外退休人员转移后养老金补差、征地农转非退休人员死亡退社保支付后差额费用项目纳入一般公共预算；被征地农转非50至55周岁女性退休人员养老金补助预算减少。

七、“三公”经费预算安排情况说明

峨眉山市社会保险事务中心2023年“三公”经费预算数0万元，较上年“三公”经费预算数减少0万元。其中财政拨款安排“三公”经费0万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费

无因公出国（境）预算。

2023年因公临时出国（境）未安排人次。

（二）公务接待费

较上年预算减少0万元，下降0%。减少原因：无。

2023年无公务接待费计划。

（三）公务用车购置及运行维护费

较上年预算减少0万元，下降0%。减少原因：无。

单位现有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、多功能乘用车0辆。

2023年安排公务用车购置费0万元。减少原因：无。

2023年安排公务用车运行维护费0万元，减少原因：无。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年，峨眉山市社会保险事务中心为保障机关运行，安排的包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、委托业务费、工会经费、其他交通费用以及其他商品和服务支出等机关运行经费预算为85.92万元，较上年预算减少2.62万元，下降2.96%。

（二）政府采购情况

2023年，峨眉山市社会保险事务中心安排政府采购预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至去年底，峨眉山市社会保险事务中心实际共有车辆1辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
　　2023年，预算安排购置车辆0辆及单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2023年，峨眉山市社会保险事务中心按要求实行绩效目标管理，单位整体绩效目标涉及预算安排15522.21万元，其中基本支出553.76万元，项目支出14968.45万元。其中编制了项目绩效目标的预算14968.45万元，主要为城乡居民养老保险基础养老金补贴（县级配套）、城乡居民基本养老保险参保缴费县级补贴、困难群体城乡居民养老保险县级代缴资金、破产改制企业提前退休人员生活补贴、征地农转非退休人员死亡退社保支付后差额费用、特殊政策参保人员重新核定养老待遇补贴、原试点机保编制外退休人员转移后养老金补差、根据国家政策调待资金地方配套等项目。

九、名词解释

财政拨款收支情况：指一般公共预算、政府性基金预算、国有资产经营预算拨款收支情况。

一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。峨眉山市社会保险事务中心本年度无其他收入预算。

社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：指社会保险经办机构开展业务工作的支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

社会保障和就业（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）：指财政对城乡居民基本养老保险基金的补助支出。

社会保障和就业（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴城乡居民基本养老保险费支出（项）：指财政为生活困难人员缴纳的城乡居民基本养老保险费支出。

社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）补助被征地农民支出（项）:指土地出让收入用于补助被征地农民社会保障支出以及保持被征地农民原有生活水平支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门（单位）用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。