关于峨眉山市财政投资评审中心2023年预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门及单位预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

负责政府投资建设项目的预算评审；负责对政府投资工程项目招标文件、施工合同进行符合性审核；协助市财政局对工程进度及资金拨付情况进行监管；协助市财政局参与政府投资建设项目绩效评价和监督检查；完成市委、市政府交办的其他事项。

（二）2023年重点工作任务

2023年评审中心重点推进以下几方面的工作：1．继续把好政府投资项目评审关，紧紧围绕我市工作重点，为财政基建预算支出的合法性、真实性和效益性把好关。2．持续改进工作作风，杜绝“散、乱、拖”现象，牢固树立“规矩意识”，做好中心廉政风险点的识别和防控，不断强化中心人员廉洁从业意识，规范职业道德行为。3．进一步提升中心大局意识和服务意识。结合新形势下财政收支状况，围绕财政资金的调度安排开展评审工作。专业技术人员树立终身学习观，与时俱进，服务大局。

二、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，峨眉山市财政投资评审中心所有收入和支出均纳入预算管理。2023年峨眉山市财政投资评审中心收入预算总额为793.19万元，较上年预算数增加147.04万元。增加原因：1、编制内新增事业人员3名，人员经费增加；2、新增公务用车2辆，公务用车运行维护费增加；3、项目评审任务加大，用于项目评审保障性支出增加。其中：当年财政拨款收入793.19万元。相应安排支出预算793.19万元，其中：人员支出665.34万元，日常公用支出41.13万元，对个人和家庭的补助支出0.38万元，专项支出86.34万元。

三、财政拨款支出预算安排情况

峨眉山市财政投资评审中心2023年财政拨款收支总预算793.19万元，主要用于保障峨眉山市财政投资评审中心机构正常运转、完成日常工作任务以及承担政府投资项目评审相关工作。其中：

基本支出706.85万元，是用于保障峨眉山市财政投资评审中心正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出86.34万元，是用于保障峨眉山市财政投资评审中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

峨眉山市财政投资评审中心2023年一般公共预算当年拨款793.19万元，较上年预算数增加147.04万元。主要原因是：1、编制内新增事业人员3名，人员经费增加；2、新增公务用车2辆，公务用车运行维护费增加；3、项目评审任务加大，用于项目评审保障性支出增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出723.29万元，占91.19%；社会保障和就业支出38.82万元，占4.89%；卫生健康支出9.55万元，占1.2%；住房保障支出21.54万元，占2.72%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）一般公共服务支出（款）财政事务（项）事业运行/其他财政事务支出，2023年预算数为723.29万元，主要用于：正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴（或绩效工资）等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费，以及政府投资评审专项业务及劳务派遣人员经费等。

2.社会保障和就业（类）社会保障和就业支出（款）行政事业单位养老支出（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出/机关事业单位职业年金缴费支出，社会保障和就业（类）社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）其他社会保障和就业支出，2023年预算数为38.82万元，主要用于：评审中心在职人员养老保险、职业年金及工伤保险等支出。

3.医疗卫生（类）卫生健康支出（款）行政事业单位医疗（项）事业单位医疗，2023年预算数为9.55万元，主要用于：评审中心在职人员医疗保险支出。

4.住房保障（类）住房保障支出（款）住房改革支出（项）住房公积，2023年预算数为21.54万元，主要用于：按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

五、一般公共预算基本支出情况说明

峨眉山市财政投资评审中心2023年一般公共预算基本支出793.19万元，其中：

人员经费665.34万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、养老保险、职业年金、基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费41.13万元，主要包括：办公费、邮电费、印刷费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

对个人和家庭的补助0.38万元，主要包括：奖励金、其他对个人和家庭补助。

专项支出86.34万元，主要包括：劳务派遣人员经费，项目评审工作业务开展所需办公费、差旅费、培训费、自聘人员劳务费、公务用车运行维护费、办公设备购置等。

六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

峨眉山市财政投资评审中心2023年无政府性基金预算。

七、“三公”经费预算安排情况说明

峨眉山市财政投资评审中心2023年“三公”经费预算数31.8万元，较上年“三公”经费预算数增加17.8万元。其中财政拨款安排“三公”经费31.8万元。公务接待费1万元，公务用车购置及运行维护费30.8万元。

（一）因公出国（境）经费

无因公出国（境）预算。2023年因公临时出国（境）未安排人次。

（二）公务接待费

公务接待费1万元，与2021年预算持平。

公务接待费计划用于接待各级单位检查以及各区市县评审中心来本单位学习交流等。

（三）公务用车购置及运行维护费

较上年预算增加17.8万元，增加137%。增加原因：评审中心新增公务用车2辆。新增公务用车2辆后，用于车辆的日常维护保养，车辆保险费以及车辆油费等运行维护费用增加。

单位现有公务用车4辆，其中：轿车2辆、越野车2辆。

2023年未安排公务用车购置费。

2023年安排公务用车运行维护费17.8万元，增加原因：新增公务用车2辆，车辆运行维护费增加，主要用于项目评审现场踏勘工作的保障。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年，峨眉山市财政投资评审中心为保障机关运行，安排的包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等机关运行经费预算为41.13万元，较上年预算增加7.71万元，增长23%。增加原因：新增公务用车，公务用车运行维护费增加。

（二）政府采购情况

2023年，峨眉山市财政投资评审中心未安排政府采购

（三）国有资产占有使用情况

截至去年底，峨眉山市财政投资评审中心实际共有车辆4辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
　　2023年，未预算安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况

2023年，峨眉山市财政投资评审中心按要求实行绩效目标管理，部门（单位）整体绩效目标涉及预算安排793.19万元，其中基本支出706.85万元，项目支出86.34万元。其中编制了项目绩效目标的预算86.34万元，主要为评审业务专项支出及劳务派遣人员经费等项目。

九、名词解释

1.财政拨款收支情况：指一般公共预算、政府性基金预算、国有资产经营预算拨款收支情况。

2.一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

3.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指反映除上述项目外其他财政事务方面的支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

8.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指其他用于行政事业单位养老方面的支出。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13. 三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。