按照预算管理有关规定，目前部门及单位预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

为学龄前儿童提供保育和教育服务，从事幼儿保育和教育。

（二）2025年重点工作任务

2025年，我园继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和二十届三中全会精神，深入贯彻习近平总书记关于教育的重要论述，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人成效。以《幼儿园督导评估指南》《幼儿园保教质量评估指南》等指导践行，深入践行和凝练幸福教育办园思想、开展幸福教育课程构建实践研究推进完善幸福课程、迎接普及普惠市检省检和乐山市保教质量评估等重点工作持续提升保教质量，深入开展八项规定主题教育，深化“校园餐”专项教辅征订谋利等整治，实施好暑期维修项目、两个园区普及普惠达标设备设施购置，持续完善以“文化同根、管理同步、资源共享、协同发展”集团管理基本思路的具体举措，奋力推进园所集团化背景下的高质量发展，办好老百姓家门口优质普惠幼儿园。

二、收支预算总体情况

按照综合预算的原则， 峨眉山市第三幼儿园所有收入和支出均纳入预算管理。2025年峨眉山市第三幼儿园收入预算总额为609.31万元，较上年预算数增加18.26万元。其中：当年财政拨款收入609.31万元，事业收入0万元，其他收入0万元。相应安排支出预算0万元，其中：人员支出293.34万元，日常公用支出180.16万元，对个人和家庭的补助支出0.01万元，专项支出135.8万元。

三、财政拨款支出预算安排情况

峨眉山市第三幼儿园2025年财政拨款收支总预算609.31万元，主要用于保障峨眉山市第三幼儿园机构正常运转、完成日常工作任务以及承担学前教育事业发展相关工作。其中：

基本支出473.51万元，是用于保障峨眉山市第三幼儿园正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出135.8万元，是用于保障峨眉山市第三幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

峨眉山市第三幼儿园2025年一般公共预算当年拨款609.31万元，较上年预算数增加18.26万元。主要原因是人员经费增加，幼儿人数增加，导致生均公用经费增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出505.16万元，占82.91%；社会保障和就业支出54.49万元，占8.94%；卫生健康支出14.8万元，占2.42%；住房保障支出34.86万元，占5.73%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项），2025年预算数为505.16万元，主要用于：学前教育运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。  

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）, 2025年预算数为34.99万元，主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）, 2025年预算数为17.49万元,主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项），2025年预算数为2.01万元，主要用于：除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）,2025年预算数为14.8万元，主要用于：财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费支出。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），2025年预算数为34.86万元，主要用于：行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、一般公共预算基本支出情况说明

峨眉山市第三幼儿园2025年一般公共预算基本支出473.51万元，其中：

人员经费293.35万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、奖励金。

公用经费180.16万元，主要包括：劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。

六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

峨眉山市第三幼儿园2025年无政府性基金预算。

七、“三公”经费预算安排情况说明

峨眉山市第三幼儿园2025年“三公”经费预算数0万元（其中财政拨款安排“三公”经费0万元），与上年“三公”经费预算数无增减变化。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费

本年无因公出国（境）预算。2025年因公临时出国（境）未安排人次。

（二）公务接待费

本年与上年预算数无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

本年与上年预算数无增减变化。单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、多功能乘用车0辆。

2025年安排公务用车购置费0万元，无增减变化。

2025年安排公务用车运行维护费0万元，无增减变化。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2025年，峨眉山市第三幼儿园为事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购情况

2025年，峨眉山市第三幼儿园安排政府采购预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至去年底，峨眉山市第三幼儿园实际共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
　　2025年，预算安排购置车辆0辆及单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2025年，峨眉山市第三幼儿园按要求实行绩效目标管理，部门（单位）整体绩效目标涉及预算安排609.31万元，其中基本支出473.51万元，项目支出135.8万元。其中编制了项目绩效目标的预算135.8万元，主要为学前公办幼儿园生均公用经费项目。

九、名词解释

1.财政拨款收支情况：指一般公共预算、政府性基金预算、国有资产经营预算拨款收支情况。

2.一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是指捐赠收入、利息收入、中小学课后服务费收入等。

4.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:指反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门（单位）用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。