按照预算管理有关规定，目前部门及单位预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

本单位名称是峨眉山市桂花桥镇第二小学校，是全额拨款事业单位，本单位主要对峨眉山市桂花桥镇附近适龄儿童实施小学义务教育，促进基础教育发展。小学学历教育。

（二）2024年重点工作任务

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，五育并举，牢固确立“学生的全面发展，教师的专业发展，学校的内涵发展”办学思路，围绕以学校开展“快乐教育”为核心理念，坚持立德树人，推进优质均衡，促进各项工作持续、协调、健康发展，办人民满意教育。

2024年做好一下几个方面重点工作：

1、认真落实党组织领导的校长负责制，高度重视加强党建工作。强化师德行风建设和党风廉政建设。

2、紧紧围绕教育教学质量这一中心，实施精细管理。深化课堂教学改革，提升教师业务素质，全面实施素质教育。提高课堂教学改革、教师专业素质、学生社团建设。

3、认真落实双减政策，加强五项管理。强化安全稳定和法制工作，实施好留守儿童关爱工程，营造温馨家园，促进留守儿童健康快乐成长。

4、做实做好校园安全工作。认真落实一岗双责原则，加强安全教育，完善各种突发事件应急预案。实行逐级负责制，由下而上，由内而外，抓责任、抓源头、抓落实，确保师生安全，确保安全安宁无事故，在全校师生无违法零犯罪。

5、扎实开展民族团结进步教育，努力创建国家级民族团结示范校等方面实现较大突破。

二、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，峨眉山市桂花桥镇第二小学校所有收入和支出均纳入预算管理。2024年峨眉山市桂花桥镇第二小学校收入预算总额为510.87万元，较上年预算数减少164.36万元。其中：当年财政拨款收入462.87万元，事业收入0万元，其他收入48万元。相应安排支出预算510.87万元，其中：人员支出412.79万元，日常公用支出17.5万元、对个人和家庭的补助支出2.86万元，专项支出77.73万元。 

三、财政拨款支出预算安排情况

峨眉山市桂花桥镇第二小学校2024年财政拨款收支总预算462.87万元，主要用于保障峨眉山市桂花桥镇第二小学校机构正常运转、完成日常工作任务以及承担峨眉山市桂花桥镇基础教育事业发展相关工作。其中：

基本支出433.15万元，是用于保障峨眉山市桂花桥镇第二小学校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费、邮电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出29.73万元，是用于保障峨眉山市桂花桥镇第二小学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

峨眉山市桂花桥镇第二小学校2024年财政拨款预算中，本级财政拨款462.87万元，较上年预算数减少137.34万元。主要原因：1、上年度中我校有三名教职工正常退休；2、在职教师年终绩效奖和退休教师春节慰问费未进入年初预算。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

教育支出321.59万元，占69.48%；社会保障和就业支出76.48万元，占16.52%；卫生健康支出19.08万元，占4.12%；住房保障支出45.72万元，占9.88%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1.2050201学前教育，2024年预算数为21.96万元，主要用于：学前教育正常运转的基本支出，包括办公费、维修费、水电费等日常公用经费。

2.2050202小学教育，2023年预算数为299.63万元，主要用于：小学教育正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资等人员经费以及办公费、维修费、水电费等日常公用经费。

3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出, 2024年预算数为49.64万元，主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4.2080506机关事业单位职业年金缴费支出, 2024年预算数为24.82万元,主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。（含职业年金补记支出）。

5.2080899 其他优抚支出，2024年预算数为1.02万元,主要用于：遗属补助人员支出。

6.2089999其他社会保障和就业支出，2024年预算数为0.99万元，主要用于：工伤保险方面的支出。

7.2101102事业单位医疗,2024年预算数为19.08万元，主要用于：财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费支出， 未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

8.2210201 住房公积金，2024年预算数为45.72万元，主要用于：行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

五、一般公共预算基本支出情况说明

峨眉山市桂花桥镇第二小学校2024年一般公共预算基本支出433.15万元，其中：

人员经费415.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、奖励金。

公用经费17.5万元，主要包括：工会经费、其他商品和服务支出。

六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

峨眉山市桂花桥镇第二小学校2024年无政府性基金预算支出。

七、“三公”经费预算安排情况说明

峨眉山市桂花桥镇第二小学校2024年“三公”经费预算0万元（其中财政拨款安排“三公”经费0万元），较上年“三公”经费预算数无增减变化。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费

无因公出国（境）预算。2024年因公临时出国（境）未安排人次。

（二）公务接待费

较上年预算无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

较上年预算无增减变化。

单位现有公务用车0辆。

2024年安排公务用车购置费0万元，无增减变化。

2024年安排公务用车运行维护费0万元，无增减变化。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。

2024年，峨眉山市桂花桥镇第二小学校为事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购情况。

2024年，峨眉山市桂花桥镇第二小学校安排政府采购预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至去年底，峨眉山市桂花桥镇第二小学校实际共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
　　2024年，预算安排购置车辆0辆及单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况。

2024年，峨眉山市桂花桥镇第二小学校按要求实行绩效目标管理，峨眉山市桂花桥镇第二小学校整体绩效目标涉及预算安排510.87万元，其中基本支出433.15万元，项目支出77.73万元。其中编制了项目绩效目标的预算77.73万元，主要为校医辅助岗人员经费、中小学课后服务费、学前公办幼儿园生均公用经费等项目。

九、名词解释

1．财政拨款收支情况：指一般公共预算、政府性基金预算国有资产经营预算拨款收支情况。

2．一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

3．其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是指捐赠收入、利息收入、中小学课后服务费收入等。

4.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:指反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

5.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:指反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

6.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。（含职业年金补记支出）。

9.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴、老烈士子女、老党员定期生活补助等支出。

10.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

11. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门（单位）用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。