关于峨眉山市委党校2024年预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门及单位预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

研究马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想等重大战略思想，围绕全市工作大局和中心任务，加强对重大现实问题的研究；加强对人民群众关心的社会热点、难点问题的研究。有计划地对我市党员领导干部和理论干部进行轮(培)训。协同组织、人事部门对轮(培)训学员在校学习期间的表现进行考核和鉴定。负责对我市乡镇党校进行业务指导。

（二）2024年重点工作任务

2024年，围绕建设“区域中心党校”，在全面完成各项目标任务的基础上，确定十项重点工作全力推进，确保各项工作继续走在前列。

1.高质量申报和完成省、市课题，确保至少1项列入省级课题、1项列入市级重点课题;高质量形成6篇以上资政报告。全年评优数确保乐山第一。

2.确保开发完成至少2门新课程、力争开发完成4门。确保在乐山精品课评选中获评1门精品课。力争“好课程、好案例”评选在今年实现零突破。

3.3月底前完成6门以上教学点现场体验课，统筹推进成熟点位体验课准备。

4.统筹做好主体班教学培训，与组织部做好沟通衔接，力争11月底前全部完成。配合组织部、基层治理办、统战部等部门完成其他重点班次培训。

5.会同峨旅集团承接好外培班次，明确专门分管领导和教务室人员，全力做好排课、教学、管理等工作。

6.会同峨旅集团做好对外营销，从3月份开始，陆续对接四川省质量技术监督学校、西南交大培训中心、省市县党校等单位。

7.搬迁新校区，3月底前完成相关准备工作。

8.完成西翼联盟相关任务，召开1次联盟工作会，今年地点选择金口河或沙湾。

9.强化从严治校，做好党校教师、学员管理，确保党校姓党、风清气正。持续提升教师素能，选派教师参加省、市培训，选派1-2人到市委办、组织部等单位学习锻炼。

10.持续推进分类建设，按要求完成相关工作任务。

二、部门概况

中共峨眉山市委党校下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，中共峨眉山市委党校所有收入和支出均纳入预算管理。2024年中共峨眉山市委党校收入预算总额为492.81万元，较上年预算数增加2.54万元。其中：当年财政拨款收入492.81万元，事业收入0万元，其他收入0万元。相应安排支出预算492.81万元，其中：人员支出242.97万元，日常公用支出38.83万元，对个人和家庭的补助支出1.02万元，专项支出210万元。

四、财政拨款支出预算安排情况

中共峨眉山市委党校2024年财政拨款收支总预算492.81万元，主要用于保障中共峨眉山市委党校机构正常运转、完成日常工作任务以及承担干部教育等相关工作。其中： 基本支出282.81万元，是用于保障中共峨眉山市委党校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。 项目支出210万元，是用于保障中共峨眉山市委党校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

中共峨眉山市委党校2024年一般公共预算当年拨款492.81万元，较上年预算数增加2.54万元。主要原因是项目支出增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出419.05万元，占85%；社会保障和就业支出40.88万元，占8%；卫生健康支出10.32万元，占2%；住房保障支出22.56万元，占5%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育2050802，2024年预算数为419.05万元，主要用于：正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费；干部培训、专业化教学点、特色课程开发等项目支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505，2024年预算数为27.07万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506，2024年预算数为13.54万元，主要用于：机关事业单位职业年金支出。

4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089999，2024年预算数为0.27万元，主要用于：其他社会保障支出。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2101101，2024年预算数为3.00万元，主要用于：行政单位基本医疗保险缴费。

6.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102，2024年预算数为7.32万元，主要用于：事业单位基本医疗保险缴费。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201，2024年预算数为22.56万元，主要用于：按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

中共峨眉山市委党校2024年一般公共预算基本支出282.81万元，其中： 人员经费243.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保险缴费、住房公积金、生活补助、奖励金。 公用经费38.83万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

中共峨眉山市委党校2024年无政府性基金预算。

八、“三公”经费预算安排情况说明

中共峨眉山市委党校2024年“三公”经费预算数3.3万元（其中财政拨款安排“三公”经费3.3万元），较上年“三公”经费预算数持平。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.3万元，公务用车购置及运行维护费3万元。

（一）因公出国（境）经费 无因公出国（境）预算。2024年因公临时出国（境）未安排人次。

（二）公务接待费 较上年预算持平。 2024年公务接待费计划用于与市级部门及党校系统横向纵向交流等。

（三）公务用车购置及运行维护费 较上年预算持平。 单位现有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、多功能乘用车0辆。 2024年安排公务用车购置费0万元。 2024年安排公务用车运行维护费3万元，与上年持平。用于公务用车维护保养、过路过桥费、油费、车辆保险费等。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2024年，中共峨眉山市委党校为保障机关运行，安排的包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等机关运行经费预算为38.83万元，较上年预算增加0.89万元，增长2%。

（二）政府采购情况

2024年，中共峨眉山市委党校安排政府采购预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至去年底，中共峨眉山市委党校实际共有车辆1辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。 　　

2024年，预算安排购置车辆0辆及单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2024年，中共峨眉山市委党校按要求实行绩效目标管理，部门（单位）整体绩效目标涉及预算安排492.81万元，其中基本支出282.81万元，项目支出210万元。其中编制了项目绩效目标的预算210万元，主要为培训费、专业化教学点、县级党校分类改革经费、人才安家补助、图书资料信息化建设、教学科研咨政费用等项目。

十、名词解释

1.财政拨款收支情况：指一般公共预算、政府性基金预算、国有资产经营预算拨款收支情况。

2.一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

4.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育2050802，反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2050506，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089901，反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

8.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102，反应财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门（单位）用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。