按照预算管理有关规定，目前部门及单位预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

本单位名称是峨眉山市桂花桥镇第二小学校，是全额拨款事业单位，本单位主要对峨眉山市桂花桥镇附近适龄儿童实施小学义务教育，促进基础教育发展。小学学历教育。

（二）2023年重点工作任务

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，认真贯彻落实双减和五项管理的精神，坚持在党支部的领导下紧紧围绕 “快乐教育”为核心理念，重点抓好双减、五项管理、课堂教学改革、教师专业成长、学校课程体系建设、民族团结、爱心帮扶等工作，努力创建“文化品位深厚，教育质量一流，办学特色鲜明，社会声誉良好”的乡镇高品质学校。争创四川省民族团结进步示范学校。

二、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，峨眉山市桂花桥镇第二小学校所有收入和支出均纳入预算管理。2023年峨眉山市桂花桥镇第二小学校收入预算总额为675.23万元，较上年预算数增加189.7万元。其中：当年财政拨款收入661.94万元，上年一般公共预算结转结余13.29万元。相应安排支出预算675.23万元，其中：人员支出536.56万元，日常公用经费支出19.92万元，对个人和家庭的补助支出42.19万元，专项支出43.74万元。

三、财政拨款支出预算安排情况

峨眉山市桂花桥镇第二小学校2023年财政拨款收支总预算661.94万元，主要用于保障峨眉山市桂花桥镇第二小学校机构正常运转、完成日常工作任务以及承担峨眉山市桂花桥镇基础教育事业发展相关工作。其中：

基本支出556.47万元，是用于保障峨眉山市桂花桥镇第二小学校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费、邮电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出43.74万元，是用于保障峨眉山市桂花桥镇第二小学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

峨眉山市桂花桥镇第二小学校2023年财政拨款预算中，本级财政拨款600.21万元，较上年预算数增加114.68万元。主要原因：1、教师工资及各项保险增加；2、在职教师年终绩效奖和退休教师春节慰问费进入年初预算。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

峨眉山市桂花桥镇第二小学校2023年一般公共预算支出600.21万元，其中教育支出445.27万元，占74.19%；社会保障和就业支出85.29万元，占14.21%；卫生健康支出20.48万元，占3.41%；住房保障支出49.17万元，占8.19%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1.2050201学前教育，2023年预算数为21.78万元，主要用于：学前教育正常运转的基本支出，包括办公费、维修费、水电费等日常公用经费。

2.2050202小学教育，2023年预算数为466.53万元，主要用于：小学教育正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资等人员经费以及办公费、维修费、水电费等日常公用经费。

3.2050299其他普通教育支出，2023年预算数为4.96万元，主要用于：办公费、差旅费、其他商品和服务支出。

4.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出, 2023年预算数为53.72万元，主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

5.2080506机关事业单位职业年金缴费支出, 2023年预算数为26.86万元,主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

6.2080899 其他优抚支出，2023年预算数为1.68万元,主要用于：遗属补助人员支出。

7.2089999其他社会保障和就业支出，2023年预算数为3.02万元，主要用于：工伤保险方面的支出。

8.2101102事业单位医疗,2023年预算数为20.48万元，主要用于：财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费支出。

9.2120899其他国有土地使用权出让收入安排的支出，2023年预算数为27.02万元，主要用于春节前工程款支出。

10.2210201 住房公积金，2023年预算数为49.17万元，主要用于：行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

五、一般公共预算基本支出情况说明

峨眉山市桂花桥镇第二小学校2023年一般公共预算基本支出556.47万元，其中：

人员经费536.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费19.92万元，主要包括：工会经费、其他商品和服务支出。

六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

峨眉山市桂花桥镇第二小学校2023年政府性基金预算支出27.02万元，主要用于支付春节前工程款费用。

七、“三公”经费预算安排情况说明

峨眉山市桂花桥镇第二小学校2023年“三公”经费预算0万元，较上年“三公”经费预算数无增减变化。其中财政拨款安排“三公”经费0万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

因公出国（境）经费

无因公出国（境）预算。2023年因公临时出国（境）未安排人次。

公务接待费

较上年预算无增减变化。

公务用车购置及运行维护费

较上年预算无增减变化。单位现有公务用车0辆。

2023年安排公务用车购置费0万元，无增减变化。

2023年安排公务用车运行维护费0万元，无增减变化。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。

2023年，峨眉山市桂花桥镇第二小学校为事业单位，无机关运行经费预算。

（二）政府采购情况。

2023年，峨眉山市桂花桥镇第二小学校安排政府采购预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至去年底，峨眉山市桂花桥镇第二小学校实际共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
　　2023年，预算安排购置车辆0辆及单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况。

2023年，峨眉山市桂花桥镇第二小学校按要求实行绩效目标管理，峨眉山市桂花桥镇第二小学校整体绩效目标涉及预算安排675.23万元，其中基本支出556.47万元，项目支出118.76万元。其中编制了项目绩效目标的预算118.76万元，主要为峨眉山市桂花桥镇第二小学校城乡义务教育公用经费、公办幼儿园生均公用经费、春节前工程款等项目。

九、名词解释

1、财政拨款收支情况：指一般公共预算、政府性基金预算。

2、一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

3、其他收入：主要是指利息收入、中小学课后服务费收入等。

4.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:指反映各部门举办的学前教育支出。

5.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:指反映各部门举办的小学教育支出。

6.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

9.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴、老烈士子女、老党员定期生活补助等支出。

10. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

11.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：指反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门（单位）用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出