按照预算管理有关规定，目前部门及单位预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

实施小学义务教育，促进基础教育发展。从事小学学历教育。

（二）2023年重点工作任务

加强党建工作，做好党建引领，激发内生动力。

加强教育教学研究，全面提高教育教学质量。

加强师德师风建设，加强校本研训，全面提升教师队伍素质。

加强校园安全工作，创建平安校园。

加强校园文化建设，提升“净 雅”学校校园文化品质，推进学校特设发展。

二、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，峨眉山市双福镇第二小学校所有收入和支出均纳入预算管理。2023年峨眉山市双福镇第二小学校收入预算总额为547.95万元，较上年预算数增加99.16万元。其中：当年财政拨款收入528.29万元，事业收入0万元，上年结转结余8.6万元，其他收入11.05万元。相应安排支出预算547.95万元，其中：人员支出478.16万元，日常公用支出18.85万元，对个人和家庭的补助支出11.46万元，专项支出39.88万元。

三、财政拨款支出预算安排情况

峨眉山市双福镇第二小学校2023年财政拨款收支总预算536.9万元，主要用于保障峨眉山市双福镇第二小学校机构正常运转、完成日常工作任务以及承担基础教育事业发展相关工作。其中：

基本支出497.01万元，是用于保障峨眉山市双福镇第二小学校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出39.88万元，是用于保障峨眉山市双福镇第二小学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

峨眉山市双福镇第二小学校2023年一般公共预算当年拨款533.1万元，较上年预算数增加84.31万元。主要原因是教师工资及各项保险缴费增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出384.23万元，占72.07%；社会保障和就业支出82.86万元，占15.54%；卫生健康支出19.41万元，占3.64%；住房保障支出46.59万元，占8.75%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项），2023年预算数为27.48万元，主要用于：正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

2.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项），2023年预算数为351.25万元，主要用于：正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

3.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项），2023年预算数为5.5万元，主要用于：学校商品和服务支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），2023年预算数为50.92万元，主要用于：职工养老保险缴费和职业年金缴费。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），2023年预算数为25.46万元，主要用于：职工职业年金缴费。

6.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项），2023年预算数为3.62万元，主要用于：遗属补助生活补助支出。

7.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项），2023年预算数为2.86万元，主要用于：职工工伤保险缴费支出。

8.医疗卫生（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），2023年预算数为19.41万元，主要用于：职工医疗保险缴费支出。

9.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），2023年预算数为46.59万元，主要用于：按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

五、一般公共预算基本支出情况说明

峨眉山市双福镇第二小学校2023年一般公共预算基本支出497.01万元，其中：

人员经费478.16万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。

公用经费18.85万元，主要包括：工会费、其他商品和服务支出等。

六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

峨眉山市双福镇第二小学校2023年政府性基金预算当年拨款3.8万元，较上年预算数增加3.8万元。主要原因是：用于支出普兴小学幼儿园改扩建项目款。

七、“三公”经费预算安排情况说明

峨眉山市双福镇第二小学校2023年“三公”经费预算数0万元，较上年“三公”经费预算数无增减变化。其中财政拨款安排“三公”经费0万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
   （一）因公出国（境）经费
    无因公出国（境）预算。2023年因公临时出国（境）未安排人次。
   （二）公务接待费
    较上年预算无增减变化。
   （三）公务用车购置及运行维护费
    较上年预算无增减变化
    单位现有公务用车0辆。
    2023年安排公务用车购置费0万元。无增减变化。
    2023年安排公务用车运行维护费0万元，无增减变化。

   八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

峨眉山市双福镇第二小学校为事业单位，无机关运行经费预算。

（二）政府采购情况

2023年，峨眉山市双福镇第二小学校安排政府采购预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至去年底，峨眉山市双福镇第二小学校实际共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2023年，预算安排购置车辆0辆及单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2023年，峨眉山市双福镇第二小学校按要求实行绩效目标管理，部门（单位）整体绩效目标涉及预算安排547.95万元，其中基本支出497.01万元，项目支出50.93万元。其中编制了项目绩效目标的预算50.93万元，主要为城乡义务教育公用经费、公办幼儿园生均公用经费、劳务派遣人员经费、中小学课后服务费、春节前工程款等项目。

九、名词解释

（一）财政拨款收支情况：指一般公共预算、政府性基金预算、国有资产经营预算拨款收支情况。

（二）一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是指捐赠收入、利息收入等。

（四）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:指反映各部门举办的学前教育支出。

（五）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:指反映各部门举办的小学教育支出。

（六）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 指反映上述项目以外的普通教育支出。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）:指反映上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

（十）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出。

（十一）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

（十二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
   （十三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

（十四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（十五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十七）“三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。