目录

第一部分 关于峨眉山市殡葬服务中心2023年预算编制的说明

一、基本职能及主要工作 

二、收支预算总体情况

三、财政拨款支出预算安排情况

四、一般公共预算当年拨款情况说明

五、一般公共预算基本支出情况说明

六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

七、“三公”经费预算安排情况说明

八、其他重要事项的情况说明

九、名词解释

第二部分 2023年峨眉山市本级部门预算表

一、收支预算总表

二、收入预算总表

三、支出预算总表

四、财政拨款预算总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出表

十、 支出功能分类预算表

十一、支出经济分类预算表

十二、上级资金安排情况表

十三、项目支出表

十四、项目支出预算明细表

十五、政府购买服务预算表

十六、政府采购预算表

十七、国有资产配置预算表

十八、项目支出绩效表

十九、2023年部门整体绩效目标表

峨眉山市殡葬服务中心

关于2023年预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前我单位预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

峨眉山市殡葬服务中心隶属于民政局下属全额拨款事业单位，位于双福镇净居村，是峨眉山市从事殡葬服务的社会公益性事业单位，负责基本殡葬服务。在编职工12人（其中领导职数2人），会议纪要3人，长聘人员5人。一直担负着峨眉、夹江、沙湾、峨边、金口河等各地区县的火化和遗体接运任务，火化遗体约3500具。

（二）2023年重点工作任务

2023年完成基本生产任务，火化遗体3500具，接运遗体800具，基本殡葬收入达到400万元，完成全民绿色惠民殡葬工作。保障在职职工工资、保险费185.18万元，公用经费35.18万元，长聘人员工资保险伙食等经费60.02万元，退休人员经费1万元，全体人员2.5倍绩效100万元，正常生产运转成本（柴油、汽油、消毒用品、劳保用品等）150万元，完成无尸名、特困人员、涉稳遗体处理经费2万元。

二、收支预算总体情况

按照综合预算的原则， 殡葬服务中心所有收入和支出均纳入预算管理。2023年殡仪馆收入预算总额为533.38万元，较上年预算数增加80.06元。其中：当年财政拨款收入533.38万元，事业收入0万元，其他收入0万元。相应安排支出预算533.38万元，其中：人员支出240.65万元，日常公用支出35.18万元，对个人和家庭的补助支出5.55万元，项目支出252万元。

三、财政拨款支出预算安排情况

殡殡服务中心2023年财政拨款收支总预算533.38万元，主要用于保障殡殡服务中心机构正常运转、完成日常工作任务以及承担殡葬事业发展相关工作。其中：

基本支出281.38万元，是用于保障殡仪馆正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出252万元，是用于保障殡仪馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

殡葬服务中心2023年一般公共预算当年拨款533.38万元，较上年预算数增加80.06万元。主要原因是2023年工资保险增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

因预算误将职业年金、医疗保险、工伤和养老保险功能科目纳入2080505，年初已按正确预算进行功能调剂。

1.社会保障和就业支出情况: 支出预算为509.86万元，占95.60%。

（1）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出预算为19.09万元，占3.74%。

（2）2080506机关事业单位职业年金缴费支出预算数为9.55万元，占1.87%。

（3）2089999其他社会保障和就业支出预算数为1.25万元，占0.2%。

（4）2080899其他优抚支出预算数为0.8万元，占0.1％。

（5）2081004殡葬支出预算数为479.16万元，占94.09%。

2.卫生健康支出情况：2101102事业单位医疗支出预算数为7.28万元，占1.36%。

3.住房保障支出情况：2210201住房公积金支出预算数为16.24万元，占3.04%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1.社会保障和就业支出，2023年预算数为533.38万元

（1）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，2023年预算数为19.09万元：用于事业人员养老保险缴费。

（2）2080506机关事业单位职业年金缴费支出，2023年预算数为9.55万元：用于事业人员职业年金缴费。

（3）2089999其他社会保障和就业支出，2023年预算数为1.25万元：用于事业人员工伤保险和退休人员建国初期困难补助。

（4）2080899其他优抚支出，2023年预算数为0.8万元：用于退休人员30％预留绩效。

（5）2081004殡葬支出，2023年预算数为479.17万元：用于全体职工工资支出，编外人员各类保险支出、日常经费支出和各类生产成本支出。

2.卫生健康支出：2101102事业单位医疗支出，2023年预算数为7.28万元：用于事业人员医疗保险支出。

3.住房保障支出：2210201住房公积金支出，2023年预算数为16.24万元：用于事业人员住房公积金支出。

五、一般公共预算基本支出情况说明

殡仪馆2023年一般公共预算财政拨款基本支出281.38万元，其中：

人员经费246.19万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休生活补助费、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费35.18万元，主要包括：办公费、水费、电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费等。

六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

殡葬服务中心2023年无政府性基金预算。

七、“三公”经费预算安排情况说明

殡葬服务中心2023年“三公”经费预算数32万元，较上年“三公”经费预算数持平。其中财政拨款安排“三公”经费31万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费1万元，公务用车运行维护费31万元。

（一）2023年因公临时出国（境）未安排人次。

（二）公务接待费较上年预算减少。

2023年公务接待费计划用于来往同行殡仪馆、殡葬管理所来馆学习交流接待。

（三）公务用车运行维护费较上年预算持平。单位现有公务用车7辆，其中：工作保障应急用车1辆、特种殡葬专用车6辆。

2023年安排公务用车运行维护费37万元（其中项目31万元，基本6万元），用于殡葬车接运遗体、接送丧属等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等日常正常支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）国有资产占有使用情况。

截至去年底，殡葬服务中心实际共有车辆7辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2023年，预算安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（二）绩效目标设置情况。

2023年，殡葬服务中心按要求实行绩效目标管理，单位整体绩效目标涉及预算安排533.38万元，其中基本支出281.38元，项目支出252万元。其中编制了项目绩效目标的预算252万元，主要为劳绩效支出100万元，生产成本支出150万元和无名尸、特困人员火化经费2万元等项目。

九、名词解释

1.财政拨款收支情况：指一般公共预算、政府性基金预算、国有资产经营预算拨款收支情况。

2.一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

4.社会保障和就业支出

（1）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：用于事业人员养老保险缴费。

（2）2080506机关事业单位职业年金缴费支出：用于事业人员职业年金缴费。

（3）2080899其他优抚支出：用于退休人员30％预留绩效。

（4）2089999其他社会保障和就业支出：用于事业人员工伤保险和退休人员建国初期困难补助。

（5）2081004殡葬支出：用于全体职工工资支出，编外人员各类保险支出、日常经费支出和各类生产成本支出。

5.卫生健康支出：2101102事业单位医疗支出：用于事业人员医疗保险支出。

6.住房保障支出：2210201住房公积金支出：用于事业人员住房公积金支出。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9. 三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。