按照预算管理有关规定，目前部门及单位预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

峨眉山市公墓服务中心位于峨眉山市绥山镇大南村一组，主管局为峨眉山市民政局，本单位为自收自支事业单位，主要职能是办理骨灰安葬、墓碑雕刻、金属像制作和鲜花出售等服务

。

（二）2022年重点工作任务

2020年我服务中心在主管局的正确领导和大力支持下，以邓小平理论和习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大和十九届五中全会精神，坚持开展不忘初心，牢记使命教育活动。在市委、市政府的正确领导下，在市民政局的关心支持下，结合我服务中心工作实际，取得了较好的成绩,认真做好绿色殡葬工作.

二、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，峨眉山市公墓管理处所有收入和支出均纳入部门预算管理。2022年峨眉山市公墓管理处收入预算总额为368.52万元。其中：当年一般公共预算收入368.52万元，。相应安排支出预算368.52万元，其中：人员支出9.64万元，日常公用支出0.6万元，专项支出358.27万元。

三、财政拨款支出预算安排情况

峨眉山市公墓管理处2022年财政拨款收支总预算368.52万元，主要用于保障民政局机构正常运转、完成日常工作任务以及承担民政事业发展相关工作。其中：

基本支出10.52万元，是用于保障单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出358.27万元，是用于保障单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

公墓管理处2022年一般公共预算当年拨款368.52万元。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

208-08社会保障和就业支出366.86万元，占99%；208-10医疗卫生与计划生育支出0.41万元，221-02住房保障支出1.25万元。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1、社会保障和就业208（款）05（类）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出1.02万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的养老保险支出。

2、社会保障和就业208（款）05（类）06（项）机关事业单位职业年金缴费支出0.51万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的职业年金支出。

3、医疗卫生与计划生育支出210（款）11（类）02（项）行政单位医疗支出0.41万元，主要用于机关按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出和城乡医疗救助补助及城乡医疗救助支出。

4、住房保障支出221（款）02（类）01（项）1.25万元，用于按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。。

六、一般公共预算基本支出情况说明

公墓管理处2022年一般公共预算基本支出10.25万元，其中：

人员经费9.64万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保险缴费、职工遗属补助等。

公用经费0.6万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、公务用车费用、公务接待费用等。

七、“三公”经费预算安排情况说明

公墓管理处2022年“三公”经费预算数7万元。其中财政拨款安排“三公”经费7万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费7万元。

（一）无因公出国（境）预算。2021年因公临时出国（境）未安排人次。

（二）公务接待费0万元。

2021年公务接待费计划用于：

（1）、上级检查。

（2）、省内外来宾考察学习参观峨眉山市养老建设、殡葬事业等。

（3）、周边区县学习交流。

（二）公务用车购置及运行维护费7万元。单财政拨款公务用车1辆，其中：多功能乘用车1辆

2022年安排公务用车购置费0万元。

2022年安排公务用车运行维护7万元，用于峨眉山市民政局及下属单位社会救助、福利、社区规划建设、殡葬等民政事务所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出。

。

九、其他重要事项的情况说明

（一）运行经费。

2022年，公墓管理处为保障单位运行，安排的包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等机关运行经费预算为7万元。

（二）政府采购情况。

2022年，公墓管理处安排政府采购预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至去年底，公墓管理处实际共有车辆1辆。单位价值27.85万元以上大型设备0台（套）。
    2022年，公墓管理处预算安排购置车辆0辆及单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况。

2022年，公墓管理处按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排368.52万元，其中基本支出10.25万元，项目支出358.27万元。其中编制了项目绩效目标的预算368.52万元，主要为惠民殡葬，单位运转等项目。

十、名词解释

1.财政拨款收支情况：指一般公共预算、政府性基金预算、国有资产经营预算拨款收支情况。 

2.一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

3.其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是民政福利院、民政中心社会老人居住的缴费等。 

4、社会保障和就业208（款）05（类）05（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险支出。

5、社会保障和就业208（款）05（类）06（项）指反映机关事业单位实施职业年金制度由单位缴纳的职业年金支出。

6、社会保障和就业208（款）10（类）04（项）指财政对民政及其他部门举办的火葬场等殡仪事业单位的补助支出等。

7、医疗卫生与计划生育支出210（款）11（类）02（项）指财政部门集中安排的事业单位基本医疗缴费经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费

8.住房保障支出221（款）02（类）01（项）指用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

11. 三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。