峨眉山市农业农村局2020年部门决算编制说明

                                                   目录

公开时间：2021年10月20日

第一部分  部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分  部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1、统筹研究和组织实施全市“三农”工作的发展战略、中长期规划、重大决策。

2、统筹实施乡村振兴战略，牵头组织改善全市农村人居环境。

3、拟定深化全市农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策措施。

4、指导全市乡村特色产业、农产品加工业（产地初加工）、休闲农业和乡村企业发展工作。

5、负责全市种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。

6、负责制定全市农业机械化、智能化、数字化发展规划并负责全市农产品质量安全监督管理。

7、负责全市有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。

8、负责全市农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。

9、负责全市农业投资管理。

10、负责全市农田建设管理。

11、制定全市农业科研、农技推广的规划、计划和有关政策并组织实施，牵头推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。

12、指导全市农业农村人才工作。

13、牵头开展全市农业对外合作工作。

14、统筹协调和监督指导全市农业综合执法。

15、负责贯彻执行国家扶贫开发和大中型水利水电工程扶贫开发法律法规和方针政策；负责拟定全市扶贫开发工作的中长期规划、年度计划，组织、协调、指导全市扶贫开发工作；负责扶贫开展项目和资金的管理工作。

16、牵头组织农业博览和农产品展示展销活动。

17、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

18、完成市委、市政府交办的其他工作。

（二）2020年重点工作完成情况

1、紧扣“五大”主线，抓实脱贫攻坚

一是统筹协调服务。全力推动脱贫攻坚办日常工作开展，高质量筹办5次脱贫攻坚领导小组会议。紧扣“不新增、不返贫、迎大考、出成绩”工作主题，全面巩固3775户、9703名贫困对象脱贫成效。二是做好牵头工作。扶贫项目实施方面：今年累计投入财政专项扶贫资金4873万元，所涉村组道路、产业便道、产业链延伸、水利工程等45个实施项目，完成项目建设30个，拨付资金3808万元，资金拨付率78.15%。三是强化问题整改。全程推动对标补短工作开展。根据省市相关要求，按照市上统一部署，开展了“穿透式”成效督导，对3775户贫困户脱贫成效进行了全覆盖“体检”。四是抓好脱贫攻坚普查。全面完成了243个村3742户贫困户现场登记调查，累计采集数据信息17.4万条，省市反馈信息262条，核实改正68条，其余194条属实不修正，如期全面完成了调查工作。五是抓好库区移民后扶工作。完成移民动态管理。2020年核减移民82人，全市后扶移民人口4211人，发放移民后扶直发直补资金254.115万元。争取资金479万元，完成龙门乡鸭池村、大村村龙桥堰的混凝土加固维修及道路拓宽。

2、巩固创建成效，提质乡村振兴

一是深入推进农村人居环境整治。以农村“厕污共治”和垃圾治理为着力点，深入推进农村人居环境整治。截至10月底，完成农村“厕污共治”21229户、建成集中污水处理设施25个、115个行政村生活污水均得到有效治理；完成50个垃圾分类收集亭的新建，拆除国、省道沿线可视范围内的垃圾池155个；拆除不符合选址要求的垃圾池15个;新改建行政村垃圾池512个；发放4分类垃圾桶1975套，户分类桶16710套。二是扎实开展村貌提升行动。重点区域清理农村生活垃圾和农业废弃物7170吨，拆除农村废弃房屋、残垣断壁和违规建筑393处24.34万平方米，拆除违规广告29951处，清理沟渠7条39.2公里，拆除去功能化的畜禽养殖舍及生产设施用房3处、废弃工业设施2处。坟墓搬迁美化共164孔，水塔下地221个。三是着力抓好乡村振兴先进示范创建。重点抓好示范亮点打造、做好指标分析，加强统筹协调、对标补短工作，扎实开展先进示范创建现场指导。力争创建乡村振兴省级先进乡镇1个（符溪镇），市级先进乡镇2个（符溪镇、桂花桥镇），省级示范村3个（龙门乡山河村，桂花桥镇红山村、庙稿村），市级示范村10个（庙稿村、荷叶村、安全村、鸭池村、廖林村、合江村、友谊村、汪家村、寨子村、前锋村）。

3、深化农村改革，激活发展活力

一是深化职业农民制度试点。已遴选出103名家庭农场主（适度规模农业生产经营户）开展养老医疗保险补助、教育培训、扶持生产等试点工作。形成了《峨眉山市职业农民养老医疗保险补助实施细则》、《峨眉山市职业农民职称资格评定管理办法》等职业农民养老医疗保险补助办法、职称资格评定管理办法、学历提升补助办法等系列制度和办法。二是加强农业农村人才培训。实施基层农技推广体系改革与建设项目和新型职业农民培育项目，培训高素质农民40人，培育科技示范户300户，建成农业科技示范基地3个（蔬菜、茶叶、中药材各1个），培训村级农技员120名。同时加强农户技术指导，根据村级建制调整优化农业技术巡回服务小组，选派130名农业专业技术人员组成30个农业技术巡回服务小组在90个非贫困村开展技术指导服务工作。三是扎实推进农村集体产权制度改革试点工作。全面完成130个行政村（2020年5月，原242个行政村调整为130个行政村）产权制度改革试点工作。完成成员确认及编制成员花名册比例为100%，完成130个行政村登记赋码工作（申请保留已赋码的原村集体经济组织85个，申请注销原村集体经济组织14个），领取组织登记证书的行政村比例为100%，确认成员286837人（涉及9.3839万户），量化资产总额5657.0487万元（其中：成员股本总额5657.0487万元，集体股本总额0万元），将经营性资产折股量化到集体经济组织成员的集体组织93个，建立集体资产股权台账的集体经济组织93个。

4、多面推进，业务工作亮点纷呈

一是聚力保障产业有序发展。全市茶叶面积23.1万亩，茶产量2.18万吨，农业鲜叶产值8.8亿元、干茶产值11.21亿元;蔬菜面积20.92万亩，产量49.16万吨、产值10.23亿元。中药材面积5.6万亩（含三木药材）、产量0.35万吨、产值1.42亿元。水果面积7万亩、产量8.64万吨、产值2.16亿元。藤椒面积2.8万亩，藤椒总产量0.57万吨，藤椒产值8600万元；食用菌1000万袋，产量1.1万吨，产值4500万元。新改建高标准茶叶基地0.94万亩，新改建蔬菜面积0.66万亩。截至10月底，全市肉牛存栏0.21万头、同比增长16.66%，预计出栏0.235万头，同比增长0.86%；羊存栏0.31万只、同比增长72.2%，预计出栏0.49万只，同比增长0.86%；家禽存栏395.15万只、同比增长4.09%，预计出栏252.21万只、同比增长2.7%，禽蛋产量2.56万吨、同比增长9.87%。二是强力推动高标准农田建设。完成2019高标准农田建设任务1.2万亩，完成2020年高标准农田1万亩建设项目实施方案编制、批复、招标。三是着力抓好粮食生产安全。优选粮食主导品种5个、主推技术26项，优选品种示范种植近1.2万亩，带动优质水稻6.6万亩，创建绿色高质高效示范区2个共计2万亩，新建（改造）粮油基地0.21万亩，新增农业机械总动力0.41万千瓦，农业机械水平有力提升。2020年完成粮食生产面积26.7058万亩、产量10.0387万吨，分别超目标任务0.058万亩、0.138万吨。四是全力推进生猪产能恢复。为加快生猪产能提升，鼓励“肥转母”。同时落实好新增能繁母猪补贴（300元/头），已核准能繁母猪3880头（其中：上半年通过财政兑现补贴2522头，补贴资金75.66万元），能繁母猪上升到9631头，全市生猪存栏91566头，已超过正常年份的水平。五是强化农产品安全监管。巩固提升“国家农产品质量安全县”创建成果。在全市蔬菜、食用菌和水果主产镇乡、主要农产品生产加工企业和专业合作社生产基地、收储运环节等抽取蔬菜、茶叶、食用菌和水果等农产品830个样品，完成定量检测样品529个，合格率99.1%；快速检测301个，合格率99.3%。农产品总体检测合格率为99.27%。六是抓好农业面源污染治理。我市建立了“市、乡、村”三级禁烧监管考核体系及市级、镇乡常态化巡查机制。今年我市禁烧成效显著，做到了“不见火光、不见烟雾、不见黑斑”。建立了市级收储利用点13个，收储秸秆5101吨，辐射带动村级收储点787个，累计收集利用秸秆20341吨，带动引导全市实施水稻、玉米、油菜秸秆粉碎还田、覆盖栽培、秸秆堆沤还田等综合利用技术27.79万亩，综合利用率96.3%。七是巩固提升园区建设。新建农产品初加工设施4个，新认定县级园区3个（九里镇万亩粮油现代农业园区、龙门乡粮猪现代农业园区、罗目镇藤椒现代农业园区）。完善国家现代农业产业园建设，全面推进南部禅茶乡村旅游度假区项目建设。加大峨眉山茶品牌宣传，组织20余家次企业参加第九届四川国际茶业博览会、第27届上海茶文化博览交易会、2020中国（深圳）国际春季茶产业博览会等行业内具有影响力的博览会。

二、机构设置

峨眉山市农业农村局部门预算单位1个，其中行政单位1个。

第二部分  2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计 80970.48万元。与2019年相比，收、支增加42294.74万元，增长109.36%。主要变动原因是当年项目拨款收入和支出增加。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计42215.61万元，其中：一般公共预算财政拨款收入20719.13万元，占49.08%；政府性基金预算财政拨款收入20540.88万元，占48.66%，其他收入955.59万元，占2.26%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计38754.87万元，其中：基本支出3719.66万元，占9.59%；项目支出35035.21万元，占90.41%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计80970.48万元。与2019年相比，收、支增加42294.74万元，增长109.36%。主要变动原因是当年项目拨款收入和支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出17036.73万元，占本年支出合计的43.96%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少457.20万元，下降2.61%，主要变动原因是减少项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出17036.73万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出475.23万元，占2.79%；卫生健康支出85.25万元，占0.50%；农林水支出16138.59万元，占94.73%；资源勘探工业信息等支出60.00万元，占0.35%；住房保障支出277.66万元，占1.63%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为17036.73万元，完成预算82.22%。

1. 社会保障和就业: 支出决算为475.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.卫生健康支出: 支出决算为85.25万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3. 农林水支出: 支出决算为16138.59万元，完成预算75.93%，决算数小于预算数的主要原因是项目支出结转下年。

4. 资源勘探工业信息等支出: 支出决算为60.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5. 住房保障支出:支出决算为277.66万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出3704.89万元，其中：人员经费3363.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费341.83万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为30.19万元，完成预算90.11%，决算数小于预算数的主要原因是减少了公务用车和公务接待规模和人次。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出决算22.61万元，占74.89%；公务接待费支出决算7.58万元，占25.11%。具体情况如下：

1.无因公出国（境）经费支出，无因公临时出国（境）安排人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出22.61万元,完成预算90.44%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加2.40万元，增长11.88%。主要原因是开展脱贫攻坚工作增加公务用车费用。

其中：无公务用车购置支出。截至2020年12月底，单位现有公务用车保有量7辆，其中：轿车3辆，其他车辆4辆。

公务用车运行维护费支出22.61万元。主要用于脱贫攻坚、乡村振兴、农业畜牧业产业发展、农业执法、农产品质量监督管理等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出7.58万元，完成预算89.18%。公务接待费支出决算比2019年增加0.44万元，增长6.20%。主要原因是2020年峨眉山市迎接国家脱贫攻坚和四川省乡村振兴先进县等专项验收任务增加公务接待次数。

国内公务接待支出7.58万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待75批次，1242人次（不包括陪同人员），共计支出7.58万元，具体内容包括：接待脱贫攻坚、乡村振兴、农业产业发展、农业执法、农产品质量监督管理等农业工作所发生的费用。

无外事接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出20,827.65万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，峨眉山市农业农村局机关运行经费支出356.60万元，比2019年增加47.70万元，增长15.44%。主要原因是增加了机关运行费用支出。

（二）政府采购支出情况

2020年，峨眉山市农业农村局政府采购支出总额48.16万元，其中：政府采购服务支出48.16万元。主要用于峨眉山市两区划定技术服务费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，峨眉山市农业农村局共有车辆7辆，其中：其他用车7辆。主要是用于开展业务活动用车。无单价50万元以上通用设备。

（四）预算绩效管理情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2020年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制项目和人员经费绩效目标41个，涉及财政42215.61万元，覆盖率达到100%。截止12月底，各项资金支出达到年初制定绩效目标，支出共计38754.87万元，支出执行率达91.80 %。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“耕地地力保护补贴”、“中央财政“厕所革命”整村推进资金”、“稻谷目标价格补贴资金”、“中央财政农业生产发展资金（高素质农民培育、基层农技推广体系）”、“中央财政农业生产发展资金（农机购置补贴）”等18项目绩效目标实际完成情况。

（1）耕地地力保护补贴项目绩效目标完成情况。项目全年预算数2039.12万元，执行数为2039.12万元，完成预算的100%。通过项目实施，2020年保护耕地地力不下降与上年基本稳定，保障农产品种植收效与上年持平。耕地地力保护补贴享受对象的满意度达到96%。在整个发放过程中，严格按照上级文件精神执行，保证了补贴资金发放到位，无重大违规违纪现象，保障了我市粮食安生和重要农产品有效供给水平。

（2）中央财政“厕所革命”整村推进资金项目绩效目标完成情况。项目全年预算数1083万元，执行数为1083万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成26个村农村“厕所革命”示范村建设，惠及农户10340户；改造完成的厕所设施合格率达100%，农村卫生厕所普及率均达90%以上，厕所粪污无害化处理率达90%以上，厕所后续长效管护机制初步建立，村容村貌明显改善，群众满意度均高于95%。

（3）稻谷目标价格补贴资金项目绩效目标完成情况。项目全年预算数352.82万元，执行数为352.82万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了我市稻谷生产面积、规模和种植收益基本稳定、引导种植结构调整促进增加了绿色优质稻谷供给、支持深化了我市稻谷收储制度改革。

（4）中央财政农业生产发展资金（高素质农民培育、基层农技推广体系）项目绩效目标完成情况。项目全年预算数45万元，执行数为43.42万元，完成预算的96.5%。通过项目实施，推广应用农业绿色高质高效技术模式12个，经济效益明显提升，高素质农民生产经营能力和带动能力明显增强，农民培育满意度100%。

（5）中央财政农业生产发展资金（农机购置补贴）项目绩效目标完成情况。项目全年预算数150万元，执行数为77.15万元，完成预算的51.4%。通过项目实施，增强农机户的购机积极性，增加我市农机装备数量，提高我市农业生产的机械化水平。发现的主要问题：因12月购机补贴使用资金于下一年度结算，导致该月资金结算率为零，拉低了全年结算率。下一步改进措施：在2021年度将在系统时间规定期限内，加快农机购置补贴资金的结算兑付，尽快将资金兑付给受益购机户。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《峨眉山市农业农村局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对中央支持农民专业合作社项目开展了绩效评价，《中央支持农民专业合作社项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

峨眉山市农业农村局

2020年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

峨眉山市农业农村局是主管农业农村工作的市政府工作部门，设6个行政股室，23个全额拨款事业单位。

（二）机构职能

1、统筹研究和组织实施全市“三农”工作的发展战略、中长期规划、重大决策。

2、统筹实施乡村振兴战略，牵头组织改善全市农村人居环境。

3、拟定深化全市农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策措施。

4、指导全市乡村特色产业、农产品加工业（产地初加工）、休闲农业和乡村企业发展工作。

5、负责全市种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。

6、负责制定全市农业机械化、智能化、数字化发展规划并负责全市农产品质量安全监督管理。

7、负责全市有关农业生产资料和农业投入品的监督管理

8、负责全市农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。

9、负责全市农业投资管理。

10、负责全市农田建设管理。

11、制定全市农业科研、农技推广的规划、计划和有关政策并组织实施，牵头推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。

12、指导全市农业农村人才工作。

13、牵头开展全市农业对外合作工作。

14、统筹协调和监督指导全市农业综合执法。

15、负责贯彻执行国家扶贫开发和大中型水利水电工程扶贫开发法律法规和方针政策；负责拟定全市扶贫开发工作的中长期规划、年度计划，组织、协调、指导全市扶贫开发工作；负责扶贫开展项目和资金的管理工作。

16、牵头组织农业博览和农产品展示展销活动。

17、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

18、完成市委、市政府交办的其他工作。

（三）人员概况

峨眉山市农业农村局编制人数196人，其中：行政编制19人，参公编制3人，机关工勤编制3人，事业编制171人；年末实有在职人数177人，离休干部1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年本年收入合计42215.61万元，其中：一般公共预算财政拨款收入20719.13万元，占49.08%；政府性基金预算财政拨款收入20540.88万元，占48.66%，其他收入955.59万元，占2.26%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年本年支出合计38754.87万元，其中：基本支出3719.66万元，占9.59%；项目支出35035.21万元，占90.41%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

按照预算绩效管理要求，本部门对2020年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制项目和人员经费绩效目标41个，涉及财政42215.61万元，覆盖率达到100%。截止12月底，各项资金支出达到年初制定绩效目标，支出共计38754.87万元，支出执行率达99.54 %。

（二）结果应用情况

1、建立健全机关财务管理规章制度和内控制度

为规范和加强财务工作，充分发挥财务管理在单位日常工作中的重要作用，根据《会计法》、《会计基础工作规范》及国家统一会计制度规定，结合单位实际，建立单位内控制度，健全会计管理体系，明确单位负责人、会计、出纳的主要职责；完善账务处理程序、财务收支审批制度、财产清查制度等。

2、会计核算和账务管理情况

（1）严格执行新行政单位会计制度。

（2）根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报表。

（3）采用市财政统一的信息系统进行账务处理，严格执行对账制度，采取网上对账、交叉对账、后台对账等方式，确保账证、账账、账实、账表相符。

3、政府采购制度执行情况

根据《政府采购法》及农业项目的有关规定，结合单位实际，严格程序管理，执行政府采购制度。

（四）绩效管理工作开展情况。

为了深入贯彻落实科学发展观，完善公共财政体系，推进财政科学化精细化管理，强化预算支出的责任和效率，提高财政资金使用效益。单位在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，推进预算绩效管理，有利于提升预算管理水平、增强单位支出责任、提高公共服务质量、优化公共资源配置、节约公共支出成本。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2020年单位预算资金支出基本符合年初项目绩效目标。

（二）存在问题

1、个别项目绩效数量指标设置不合理、不具体。

2、单位会计机构不健全，人员业务素质不高且流动频繁。

    3、财务管理部门和项目资金实施部门协作不够，在事前、事中、事后监督管理不力。

（三）改进建议

1、加强对项目绩效申报的合理性和科学性，便于对项目进行绩效考评。

2、加强财务人员队伍建设，提高业务水平。

3、进一步善财务管理制度。

附件：1.预算绩效管理工作考核评分表

2.按考核评分表中序号编号的各项佐证材料（原则上仅需提供电子版）

附件2

中央支持农民专业合作社项目

2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1. 根据《四川省财政厅、四川省农业厅关于下达2020年中央财政农业生产发展资金的通知》（川财农〔2020〕94号）精神，2020年中央财政支持农民专业合作社项目资金下达峨眉山市225万元，支持合作社16个，其中支持省级示范社3个，市示范社1个，县级示范社12个。2020年本级财政资金20万元。用于培育新型农业经营主体示范评定奖励。

2.峨眉山市于2020年7月下达支持农民专业合作社项目资金，峨眉山市农业农村局于8月完成《峨眉山市2020年中央财政支持农民合作社发展项目实施方案》报乐山市农业农村局、乐山市财政局备案。

3.项目2020年度年初预算资金245万元，2020年支持农民专业合作社应到位资金215万元，截至2020年12月31日，实际到位215万元，财政资金到位率100%。

（二）项目绩效目标

支持农民合作社发展16个。中央财政资金225万元。其中：省级示范社3个，每个合作社补助30万元；市级示范社1个，补助15万元；县级及以上示范社12个，每个合作社补助10万元。

二、项目绩效情况

（一）总体绩效目标完成情况

项目总体目标是完成16个合作社发展及4个新型农业经营主体省级示范评定。目前已完成15个合作社发展、4个新型农业经营主体省级示范评定工作。

（二）绩效指标完成情况

1.产出指标完成情况

（1）数量指标。支持农民合作社发展16个。中央财政资金225万元。其中：省级示范社3个，每个合作社补助30万元；市级示范社1个，补助15万元；县级及以上示范社12个，每个合作社补助10万元。截止目前已完成项目15个，验收合格并提交验收资料15个。峨眉山市峨龙蔬菜专业合作社购买蔬菜下走膜往复式枕式全自动包装机补助30万元，由于厂家缺货导致项目还未完成，已与合作社负责人联系，督促其6月底之前完成。培育新型农业经营主体省级示范评定4个已全部完成。

（2）质量指标。《四川省财政厅、四川省农业厅关于修订印发农业相关转移支付资金管理办法实施细则的通知》（川财农〔2020〕85号）的文件要求验收合格。

（3）时效指标。今年12月底前全部完工。

（4）成本指标。项目总投资400.381万元，其中，中央预算内资金225万元；本级财政投资20万元；业主自筹资金155.381万元。

2.效益指标完成情况。

（1）经济效益。项目建设后合作社带动成员人均增收1500元 。

（2）社会效益。项目建设后，提高了合作社的积极性，更密切干群关系，促进良好民风形成，农民群众满意度显著提高。

（3）生态效益。通过项目建设，减少了自然灾害对农业和生产的危害。

（4）可持续影响。项目实施后，极大改善了合作社基础设施条件，引进、推广和应用优质优良品种，购建营销体系、农产品初加工设施大幅提高。推进现代农业发展。

3.满意度指标完成情况分析。项目完成后，合作社成员及周边农户得到了实惠。农民群众满意度达95%。

三、评价结论及建议

（一）评价结论

从总体上来看，峨眉山市2020年支持农民专业合作社决策依据充分，项目的设立经过严格的评估论证，与部门职责相适应；2020年支持农民专业合作社绩效目标明确，更好地带动周边农户和生产积极性，促进相关产业持续健康发展。有效地促进了农民增收、农业增效；项目管理和资金使用较规范并取得了良好社会效益。该项目支出绩效评价总得分94.43分，评价等级为优。

（二）存在的问题

1、年初预算与年末决算存在一定差异；

2、预算绩效项目管理目标尚欠细化。

（三）相关建议

1、建议项目单位加强预算的编制，减少预决算的差异，同时建立重大预算偏差事项报告制度。

2、建议项目单位完善绩效目标，绩效目标填报工作是进行全面预算管理的基础。

3、建议加强宣传指导，从扶持政策、税收优惠、注册登记、财产保护等方面为促进农民专业合作组织健康发展创造良好的环境。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表