按照预算管理有关规定，目前我单位预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

峨眉山市公墓服务中心位于峨眉山市绥山镇大南村一组，主管局为峨眉山市民政局，本单位为自收自支事业单位，主要职能是办理骨灰安葬、墓碑雕刻、金属像制作和鲜花出售等服务。现机关下派1人，在编1人，聘用人员7人。

（二）2021年重点工作任务

2021年继续推行绿色殡葬，文明祭扫理念，开展禁燃禁放工作，做好春节清明祭扫高峰服务保障工作，做好新冠肺炎疫情防控工作。

二、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，公墓服务中心所有收入和支出均纳入预算管理。2021年公墓服务中心收入预算总额为363.41 万元，较上年预算数增加了63.41万元。其中：当年财政拨款收入    363.41万元，事业收入0万元，其他收入0万元。相应安排支出预算 363.41万元，其中：人员支出工资、五险一金、伙食补助费51.84 万元，日常公用支出0万元，对个人和家庭的补助支出0万元，专项支出311.57万元。

三、财政拨款支出预算安排情况

公墓服务中心2021年财政拨款收支总预算363.41万元，主要用于保障公墓服务中心机构正常运转、完成日常工作任务以及承担殡葬事业发展相关工作。其中：

基本支出 0万元，是用于保障公墓服务中心正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出363.41万元，是用于保障公墓服务中心正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴、五险一金、伙食补助费等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、维修费、专用材料费、劳务费、公务用车运行维护费、办公设备购置等日常经费；保障公墓服务中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

公墓服务中心2021年一般公共预算当年拨款 363.41 万元，较上年预算数增加了63.41 万元。主要原因是：峨眉山陵园挡土墙加固维修项目支出。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

1.社会保障和就业支出情况: 支出预算为363.41万元，占   100 %。

（1）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出预算为     万元，占  %。

（2）2080506机关事业单位职业年金缴费支出预算数为   万元，占 %。

（3）2089999其他社会保障和就业支出预算数为  万元，占 %。

（4）2081004殡葬支出预算数为363.41万元，占100 %。

2.卫生健康支出情况：2101102事业单位医疗支出预算数为万元，占    %。

3.住房保障支出情况：2210201住房公积金支出预算数为 万元，占    %。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1.社会保障和就业支出，2021年预算数为363.41万元

（1）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，2021年预算数为     万元：用于事业人员养老保险缴费。

（2）2080506机关事业单位职业年金缴费支出，2021年预算数为     万元：用于事业人员职业年金缴费。

（3）2080899其他社会保障和就业支出，2021年预算数为万元：用于事业人员工伤保险。

（4）2081004殡葬支出，2021年预算数为363.41万元：用于职工基本工资、津贴补贴、五险一金、伙食补助费等人员经费，以及公墓服务中心办公费、印刷费、水电费、维修费、专用材料费、劳务费、公务用车运行维护费、办公设备购置等日常经费；保障公墓服务中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

2.卫生健康支出：2101102事业单位医疗支出，2021年预算数为    万元：用于事业人员医疗保险支出。

3.住房保障支出：2210201住房公积金支出，2021年预算数为    万元：用于事业人员住房公积金支出。

五、一般公共预算基本支出情况说明：无

公墓服务中心2021年一般公共预算财政拨款基本支出    万元，其中：

人员经费    万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休生活补助费、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费    万元，主要包括：办公费、水费、电费、差旅费、公务接待费、工会经费等。

六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

公墓服务中心2021年无政府性基金预算。

七、“三公”经费预算安排情况说明

公墓服务中心2021年“三公”经费预算数   万元，较上年“三公”经费预算数减少（增加）    万元。其中财政拨款安排“三公”经费    万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费     万元，公务用车购置及运行维护费     万元。

（一）2021年因公临时出国（境）未安排人次。

（二）公务接待费较上年预算持平。

2021年公务接待费计划用于来往同行公墓服务中心、殡葬管理所来馆学习交流接待。

（三）公务用车购置及运行维护费较上年预算减少    万元，下降    %。单位现有公务用车2辆，均为业务用车。2021年安排公务用车购置费0万元。

2021年安排公务用车运行维护费   万元，用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等日常正常支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购情况。

2021年，公墓服务中心安排政府采购预算  万元，主要用于

（二）国有资产占有使用情况：截至去年底，公墓服务中心实际共有车辆2辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
　　2021年，预算安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（三）绩效目标设置情况。

2021年，公墓服务中心按要求实行绩效目标管理，单位整体绩效目标涉及预算安排 363.41 万元，其中基本支出   元，项目支出 363.41万元。其中编制了项目绩效目标的预算 363.41   万元，主要为职工基本工资、津贴补贴、五险一金、伙食补助费等人员经费，以及公墓服务中心办公费、印刷费、水电费、维修费、专用材料费、劳务费、公务用车运行维护费、办公设备购置等日常经费；保障公墓服务中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

九、名词解释

1.财政拨款收支情况：指一般公共预算、政府性基金预算、国有资产经营预算拨款收支情况。

2.一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

4.社会保障和就业支出

（1）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：用于事业人员养老保险缴费。

（2）2080506机关事业单位职业年金缴费支出：用于事业人员职业年金缴费。

（3）2080899其他社会保障和就业支出：用于事业人员工伤保险。

（4）2081004殡葬支出：用于全体职工工资支出，事业人员工伤保险支出，编外人员各类保险支出、日常经费支出和各类生产成本支出。

5.卫生健康支出：2101102事业单位医疗支出：用于事业人员医疗保险支出。

6.住房保障支出：2210201住房公积金支出：用于事业人员住房公积金支出。4.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9. 三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。