关于峨眉山市财政投资评审中心2021年预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门及单位预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

负责政府投资建设项目的预算评审；负责对政府投资工程项目招标文件、施工合同进行符合性审核；协助市财政局对工程进度及资金拨付情况进行监管；协助市财政局参与政府投资建设项目绩效评价和监督检查；完成市委、市政府交办的其他事项。

（二）2021年重点工作任务

2021年评审中心重点推进以下几方面的工作:1、持续加强政府投资项目评审，充分发挥财政投资评审中心专业技术优势，为财政资金支出的合法性、真实性和效益性把好关；2、进一步强化项目现场监管力度，实现全方位、全过程监管；3继续开展2014年-2018年历年项目评审资料的清理与归档工作；4、加强政治学习和业务培训，提高专业技术队伍的思想政治水平和整体业务素质；5加强党风廉政建设，提高廉洁从业意识，规范职业道德行为。

二、部门概况

峨眉山市财政投资评审中心为峨眉山市财政局下属事业单位。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，峨眉山市财政投资评审中心所有收入和支出均纳入预算管理。2021年峨眉山市财政投资评审中心收入预算总额为630.924万元，较上年预算数减少110.26万元。其中：当年财政拨款收入630.924万元。相应安排支出预算630.924万元，其中：人员支出114.416万元，日常公用支出436.466万元，对个人和家庭的补助支出0.042万元，专项支出80万元。

四、财政拨款支出预算安排情况

峨眉山市财政投资评审中心2021年财政拨款收支总预算630.924万元，主要用于保障峨眉山市财政投资评审中心机构正常运转、完成日常工作任务以及承担政府投资项目评审工作。其中：

基本支出550.924万元，是用于保障峨眉山市财政投资评审中心正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出80万元，是用于保障峨眉山市财政投资评审中心为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

峨眉山市财政投资评审中心2021年一般公共预算当年拨款630.924万元，较上年预算数减少110.26万元。主要原因是评审人员总体经费支出减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出593.9162万元，占94.13%；社会保障和就业支出18.0187万元，占2.86%；卫生健康支出4.5506万元，占0.72%；住房保障支出14.4384万元，占2.29%

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1.一般公共服务（类）一般公共服务支出（款）财政事务（项）事业运行/其他财政事务支出，2021年预算数为593.9162万元，主要用于：正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴（或绩效工资）等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费，以及政府投资评审专项业务等。

2.社会保障和就业（类）社会保障和就业支出（款）行政事业单位养老支出（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出/机关事业单位职业年金缴费支出，社会保障和就业（类）社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）其他社会保障和就业支出，2021年预算数为18.0187万元，主要用于：评审中心在职人员养老保险、职业年金及失业保险等支出。

3.医疗卫生（类）卫生健康支出（款）行政事业单位医疗（项）事业单位医疗，2021年预算数为4.5506万元，主要用于：评审中心在职人员医疗保险支出。

4.住房保障（类）住房保障支出（款）住房改革支出（项）住房公积，2021年预算数为14.4384万元，主要用于：按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

峨眉山市财政投资评审中心2021年一般公共预算基本支出630.924万元，其中：

人员经费114.416万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、养老保险、职业年金、基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费511.466万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、劳务费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

对个人和家庭的补助0.042万元，主要包括：奖励金。

七、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

峨眉山市财政投资评审中心2021年无政府性基金预算。

八、“三公”经费预算安排情况说明

峨眉山市财政投资评审中心2021年“三公”经费预算数10万元，其中财政拨款安排“三公”经费10万元。公务接待费1万元，公务用车购置及运行维护费9万元。

（一）无因公出国（境）预算。2021年因公临时出国（境）未安排人次。

（二）公务接待费预算1万元。

2021年公务接待费计划用于接待各级单位检查以及各区市县评审中心来本单位学习交流等。

（三）公务用车购置及运行维护费9万元。单位现有公务用车2辆，其中：越野车2辆。

2021年未安排公务用车购置费。

2021年安排公务用车运行维护费9万元，用于车辆的日常维护保养，车辆保险费以及车辆油费等。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。

2021年，峨眉山市财政投资评审中心为保障机关运行，安排的包括办公及邮电费、差旅费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、公务用车运行维护费以及其他费用等机关运行经费预算为436.466万元，较上年预算减少116.74万元，下降21.1%。

（二）政府采购情况。

2021年，峨眉山市财政投资评审中心未安排政府采购。

（三）国有资产占有使用情况。

截至去年底，峨眉山市财政投资评审中心实际共有车辆2辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2021年，未预算安排购置车辆。

（四）绩效目标设置情况。

2021年，峨眉山市财政投资评审中心按要求实行绩效目标管理，部门（单位）整体绩效目标涉及预算安排630.924万元，其中基本支出550.924万元，项目支出80万元。其中编制了项目绩效目标的预算80万元，主要为评审业务专项支出等项目。

十、名词解释

1.财政拨款收支情况：指一般公共预算、政府性基金预算、国有资产经营预算拨款收支情况。

2.一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是…（收入类型）等。

4.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

5.教育（类）…（款）…（项）：指……。

6.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

7.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

8.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门（单位）预算中全部功能分类科目，到项级）

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11. 三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。