2018年部门支出绩效报告

　　（报告范围包括机关和下属单位）

　　一、部门概况

　　（一）机构组成

　　我单位行政单位1个，下属事业单位1个，与去年相比无增减，分别是峨眉山市审计局和峨眉山市政府投资审计中心。

　　峨眉山市审计局执行行政单位会计制度，审计中心执行事业单位会计制度。

　　一级预算单位2户，与去年相比无增减。

　　（二）机构职能

　　贯彻执行国家、省、市有关审计工作的方针政策和法律法规；负责对本级财政收支和法律法规规定属审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；向市政府提出审计结果报告，受市政府委托向市人大常委会提出审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告，依法向社会公布审计结果；依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，协助配合有关部门查处相关重大案件；组织开展审计领域的交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设审计信息系统等。

　　（三）人员概况

　　审计局在职16人；审计中心在职6人。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况

　　2018年度，审计局财政拨款收入410.00万元；审计中心财政拨款收入226.64万元。

　　（二）部门财政资金支出情况

　　2018年度，审计局财政资金支出409.94万元；审计中心财政资金支出232.64万元。

　　三、部门财政支出管理情况

　　（一）预决算编制情况。

　　按照财政局的要求及时编制2018年预算、决算,按时填报绩效目标，提前细化专项预算,结余结转由财政局国库支付中心专户管理，项目经费结转情况主要是：审计局结转4.73万元；审计中心结转0.26万元。

　　（二）执行管理情况。

　　单位财务管理、决算组织、编报、审核分别由专人负责；决算公开工作在规定时间及时公开。

　　审计局1-6月支出210.10万元占全年的51.25%；1-9月支出257.49万元占全年62.81%、1-11月支出312.54万元占全年的76.23%、全年执行进度、中期评估较好。

　　审计中心1-6月支出99.76万元占全年的42.88%；1-9月支出125.96万元占全年54.14%、1-11月支出142.49万元占全年的61.25%、全年执行进度、中期评估较好。

　　（三）支出绩效情况。

　　1、部门支出绩效。

　　（1）行政运转保障。

　　经费及时到位保障了机关和中心的正常运转、履行审计监督职能职责总体情况较好。

　　（2）机关厉行节约。

　　审计局2018年度三公经费合1.29万元，其中公车运行维护费1.29万元；公务接待费0万元；无因公出国过境费。

　　审计中心2018年度三公经费合计2.63万元，其中公车运行维护费2.63万元；无公务接待费和因公出国过境费。

　　机关和中心严格执行中央八项规定，厉行勤俭节约，建立节约型机关，三公经费均比上年有大幅度下降。

　　（3）机关节能降耗。

　　单位水、电、气、燃油费用均比2017年下降，节能降耗情况较好。

　　2、专项预算项目支出绩效。

　　（1）资金绩效分配情况。

　　执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，实施绩效分配情况。

　　（2）项目资金管理情况。

　　项目资金由市财政局集中管理、严格按照规划进度划拨，各项制度健全。

　　（3）绩效目标完成情况。

　　项目实施完成后预期经济、社会效益等绩效目标实现情况。

　　（四）财务管理情况。

　　机关财务管理规章制度建立健全，出纳与会计专人负责，会计核算和账务管理规范，严格执行政府采购制度。

　　（五）绩效管理工作开展情况。

　　机关积极开展自评工作，并且将评价结果及时报告

　　四、评价结论及建议

　　2018年部分支出绩效评价总分98分，其中预算编制25分，预算执行35分，支出绩效38分。

　　峨眉山市审计局

　　2019年9月7日