峨眉山市教育局2018年部门预算支出绩效报告峨眉山市财政局：根据峨眉山财政局关于《开展2018年财政支出绩效评价工作的通知》（峨财通[2019]55号）文件要求，结合实际，对教育系统2018年部门预算支出绩效组织实施了自评，现将自评结果报告如下：一、部门概况（一）机构组成、人员概况机构组成：教育系统为财政全额拨款行政单位，教育局局机关内设办公室、党办、基础教育股、计划基建财务股、人事股、综治安全管理股、职业和民办教育股、监察室8个科股室，下属财政全额拨款事业单位39个。全市2018年小学至高中阶段有学生30470人。人员情况：全市教育各单位事业编制数2897人，行政编制21人。年末全市在编在册人员为2805人。其中局机关核定行政编制18名，机关工勤编制3名；实际在岗公务员18人，退休人员24人；机关工勤实际在岗1人。长期聘用人员1名，借用事业人员33人。（二）单位主要职责1.贯彻执行党和国家有关教育工作的方针、政策和法律法规，研究拟订全市教育工作的政策并监督实施；2.拟订全市教育体制改革政策、教育事业发展规划和年度计划并组织实施；3.负责本部门教育经费的统筹管理；4.负责义务教育的宏观指导与协调，推进全市义务教育均衡发展和促进教育公平；5.指导全市各类学校的思想政治、德育、教学、体育卫生与美育工作、劳动技术教育、国防教育和安全稳定工作；6.主管全市教师工作；7.综合管理全市中小学校长的选拔、任用、培训;8.统筹管理全市各级各类学校的学历教育考试工作；9.规划并指导全市教育科研和教育科研成果的推广工作，管理全市教育情报、技术装备、远程教育的规划与发展建设工作；10.管理中小学（幼儿园）及其它直属事业单位；11.指导以就业为导向的职业教育的发展与改革。二、部门财政资金收支情况（一）部门财政资金收入情况教育系统2018年部门决算收入为49190万元(其中一般公共预算财政拨款48057万元，政府性基金预算财政拨款38万元，事业收入1036万元，其他收入59万元)，年初预算收入为41845万元；决算收入与年初预算收入的差额7345万元,差额的主要原因为：一是各种上级专项资金（比如学校公用经费、资助专项资金、校舍维修保障资金、薄改专项资金、学前教育发展专项资金、中职各种专项资金等）未列入年初预算收入，实际进行了收入；二是系统内各种临时经费追加（如人员工资调标、抚恤金等），未列入年初预算收入，实际进行了收入。年中、年末调整预算后，全年实际收入和预算收入平衡。教育局机关2018年部门决算收入为3609.41万元(其中一般公共预算财政拨款3590.2万元，政府性基金预算财政拨款12.28万元，其他收入6.93万元)，年初预算收入为8460.64万元；决算收入与年初预算收入的差额4834.83万元,主要原因是中小学幼儿园教师30%年终绩效工资、教育大规划项目、安保经费、人才队伍建设专项资金、新生军训费、教育助学金、作业本费、暑期维修及安全隐患整改等经费均将预算指标调整到各相关单位，没有在局机关列收入。（二）部门财政资金支出情况教育系统2018年支出决算数为49025万元，其中：基本支出42131万元，项目支出6894万元；年初预算数支出数为41845万元，其中：基本支出35158万元，项目支出6687万元。决算支出与年初预算支出的差额7180万元,差额的主要原因为：一是各种上级专项资金（比如学校公用经费、资助专项资金、校舍维修保障资金、薄改专项资金、学前教育发展专项资金、中职各种专项资金等）未列入年初预算支出，实际进行了支出；二是系统内各种临时经费追加（如人员工资调标、抚恤金等），未列入年初预算支出，实际进行了支出。年中、年末调整预算后，全年实际支出和预算支出平衡。教育局机关2018年支出决算数为2710.47万元，其中：基本支出981.53万元，项目支出1728.94万元；预算数为8460.64万元，其中：基本支出3301.23万元，项目支出5159.41万元。基本支出较预算减少的2319.7万元，主要为2018年教师年终30%绩效工资按标准调整指标到了各相关学校；项目支出较预算减少3430.47万元,主要为本年教育大规划项目、安保经费、人才队伍建设专项资金、新生军训费、教育助学金、作业本费、暑期维修及安全隐患整改等经费均将预算指标调整到各相关单位，没有在局机关列支。教育系统2018年年初结转结余2220万元，年末结转结余为2164万元。局机关2018年年初结转结余85万元，年末结转结余为928.94万元。三、财政部门支出管理情况（一）预决算编制情况2018年，教育系统严格按照财政部门的要求和实现编制预决算、填报绩效目标和专项项目进度表；2018年部门年初预算收入为41845万元；其中一般公共财政拨款收入39964万元，事业收入1881万元；支出预算41845万元，其中基本支出预算35158万元，项目预支出预算6687万元。决算收入为49190万元，其中一般公共预算财政拨款48057万元，政府性基金预算财政拨款38万元，事业收入1036万元，其他收入59万元；决算支出为49025万元，其中基本支出42131万元，项目支出6894万元。2018年度年初结转结余2220万元；财政收回以前年度剩余结转56万元，年初项目支出结转结余调整为2164万元。2018年，局机关收入预算8460.64万元，其中一般公共财政拨款收入8444.24万元，事业收入16.4万元；支出预算8460.64万元，其中基本支出预算3301.23万元，项目预支出预算5159.41万元。决算收入为3609.41万元，其中一般公共预算财政拨款3590.2万元，政府性基金预算财政拨款12.28万元，其他收入6.93万元；决算支出为2710.47万元，其中基本支出9815.3万元，项目支出1728.94万元。2018年度年初结转结余85.49万元，均为项目支出结转结余；财政收回以前年度剩余结转55.49万元，年初项目支出结转结余调整为30万元。2018年度年初结转结余调整为30万元。2018年年末结转结余928.94万元，其中:基本支出结转结余199.61万元，项目支出结转结余为729.33万元。（二）执行管理情况严格按照上报的资金计划完成资金拨付，根据预算合理控制支出数额及支出进度，临时事项，按规定程序报市政府批准或是完成预算调整程序后执行。除临时任务和不可抗力原因外，教育系统基本支出部分按月均衡执行，项目支出部分按所报项目进度及时执行。其中局机关2018年调整收入预算为3609.41万元,截止2018年6月支出1610.23万元,执行比例44.61%;9月支出1836.5万元,执行比例50.88%;12月支出2710.47万元,执行比例75.09%,全年支出执行较好。（三）支出绩效情况1.部门支出绩效（1）行政及事业运行保障教育系统行政及事业运行保障经费基本支出的范围包括人员经费和日常公用经费，2018年基本支出决算数42131万元，其中:人员经费38953万元，日常公用经费3178万元。基本支出能够保障教育事业运行及管理等职责的履行和机构运转。其中局机关，2018年基本支出决算数981.53万元，其中:人员经费940.03万元（工资福利支出298.24万元，对个人和家庭的补助641.79万元），日常公用经费41.5万元。（2）厉行节约。2018年教育系统因公出国（境）费用、会议费、车辆购置及运行费用和公务接待经费等控制较好。其中局机关2018年三公经费、会议费、培训费总额7.07万元，较2017年（总额16.97万元）大幅下降。2018年各项费用与2017年对比情况如下：因公出国出境费用无，与2017年相同；公务车运行维护费5.07万元，较2017年的减少1.34万元，下降21%；公务接待费0.55万元，较2017年减少0.16万元，下降23%;会议费0.26万元，较2017年下降0.14万元，下降35%；培训费1.18万元，较2017年减少8.27万元，下降87.51%。费用下降的主要原因为本单位遵守中央八项规定，励行节约，全面减少一般性支出。（3）节能降耗2018年教育系统节能降耗情况总体情况良好。其中局机关总能耗6.47万元，较2017年减少5.09 万元，节能降耗情况总体情况良好。2018年能耗情况与2017年对比情况如下：水费0.28万元，较2017年减少0.04万元，相对稳定；燃油费1.3万元，较2017年减少1.2万元,减少原因为公车改革后，我单位加强了对公车的管理；电费4.3万元，较2017年减少3.95万元；燃气费0.6万元，较2017年增加0.1万元，增加的主要原因是燃气费用上调。2.专项预算项目支出绩效（1）资金绩效分配情况?教育各项检查工作经费：主要用于迎接各级各类检查的相关会议、接待、公车、差旅等费用支出；各项费用以实际发生列支，以实现目标为最终结果。?教育助学工程工作经费：主要用于学生资助管理中心日常工作运转支出如：办公费、差旅费、会议费等，以完成教育各项资助目标为最终结果。?教育核算中心运行经费：我单位共有下属单位39个，均在教育支付中心进行支付审核。该笔经费主要用于教育支付中心工作日常保障，促进全市教育财务后勤工作健康发展，费用列支根据实际拨付。④机关借用人员公务费补助：该笔经费主要用于教育局机关借用事业人员日常工作开展产生的办公费、差旅费、培训费等，该经费维持了借用人员的稳定，提高借用人员工作积极性，保障了机关工作正常运转。⑤教育信息化建设项目工作经费：该工作经费用于教育信息化建设各项工作开展产生的差旅费、公车运行费、租车费、办公费、会议费、培训费等，以完成教育信息化建设项目目标为最终目的。⑥素质教育活动经费：该经费主要用于素质教育活动产生的相关费用如差旅费、设备购置费、办公费等，但主要侧重于全市中小学生艺术展演活动、中小学生运动会、中考体考等相关活动支出，以促进全市素质教育健康发展为最终目标。⑦退休教师活动经费：该经费主要是为了解决全市退休教职工开展相关活动及保障退离休教育工作者协会开展相关工作费用，以维持退休教师稳定，保障他们老有所为、老有所乐为最终目的。⑧教师体检费：该笔经费主要用于全市教育系统在职、退休教职工的体检费用。⑨中小学生免校服费：该项经费主要用于全市小学一年级、四年级，初中七年级，高中一年级学生免校服费用，以减轻学生家庭负担，保障民生为最终目的。⑩教师节专项经费：该笔经费主要用于教师节表彰及慰问活动各项支出，侧重用于优秀教师的奖励金，以保障教师节表彰及慰问各项活动正常开展为目的。?六一节慰问活动经费：该笔经费主要用于六.一节慰问活动为中小学生购买慰问品相关支出，以关爱少年儿童，促进少年儿童健康发展为最终目标。?教育救助基金：该笔经费用于教育扶贫工作中建档立卡学生的资助，以减轻建档立卡学生贫困家庭经济负担，确保建档立卡贫困户不因学致贫，完成教育扶贫任务为最终目的。?高中选课走班系统：该笔经费主要用于峨眉一中、峨眉二中高中选课走班系统建设设备采购费用，以确保峨眉一中、峨眉二中高中选课走班顺利实施，促进高中教育质量健康发展为最终目标。?市纪委监委派驻机构工作经费：该笔工作经费用于维持市纪委监委派驻市教育局纪检监察组工作的正常运转，主要用于纪检组办公费、设备购置、差旅费、培训费、会议费等。?旅游学校补贴资金：该笔资金属于教育大规划项目资金，根据《民办教育促进法》相关规定给予中职学校办学奖励，主要用于峨眉山市旅游学校奖补，以促进民办教育发展，提升其办学品质为最终目的。（2）项目资金管理情况所有项目资金的管理都按照相关规定执行，实行专款专用。上级专项的资金主要管理如下：如有上级文件的要求，严格按照要求执行；没有上级文件明确要求的，由我单位会同本级财政共同拟定方案；需要上级备案的及时上报备案。财政本级专项资金主要管理如下：我单位根据财政部门的要求制定方案并上报财政，实际拨付时按照要求准备资料向同级财政申请拨付。 （3）绩效目标完成情况①强化教育教学质量管理，全面提高学生综合素质。深化教育改革。继续开展课后服务工作，全市现在已有23所学校2.1万多学生参与课后服务。开展高三教学巡导、开展“高考综合改革基础条件调研”等，指导学校备战2018高考和开展普通高中新课改工作。2018年高考，我市一本上线291人，再创新高，在乐山市位列第三。推进素质教育。组织承办了乐山市中小学生篮球比赛、足球比赛；开展了我全市中小学生田径运动会、武术比赛、校园足球比赛等活动，开展了音、体、美、书法抽考工作，促进了学校艺术、体育、美育工作的开展。②抓住人才这个核心要素，提升师资队伍整体素质。切实优化完善教师队伍结构。大力开展2018年新教师公开招聘工作。共招聘新教师53名，其中考试招聘40名，考核招聘13名（含4名研究生和9名免费师范生）。开展了暑期教师流动工作，共流动32名教师。推进教师交流轮岗，2018年教师交流轮岗共88人（含一省级示范幼儿园副园长交流轮岗到乡镇幼儿园）。实施教育人才激励机制。2018年我市兑现283名县级以上骨干教师津补贴，共108万；拨付2018年名师工作室工作经费，共30万；2018年师训经费25万，现已拨付12万。认真做好对口援彝工作。今年，我局共派出52位教师到马边县和美姑县支教和驻村。③积极实施教育惠民工程，大力帮扶困难学生。在学前教育阶段，投入121万元对1220名家庭经济困难儿童补助保教费，补助标准为每生每年1000元。在义务教育阶段，投入102.89万元对904名贫困寄宿生发放生活补助，补助标准为小学每生每年1000元，初中每生每年1250元。投入82.78万元对26594名义务教育阶段学生免除作业本费，补助标准为小学每生每年30元，初中每生每年40元。在普通高中阶段，投入500 万元对5089名在校峨眉籍公办高中（含中职）学生学费、住宿费及课本费（含作业本费）全部免除。投入284.6万元对1600名家庭经济困难高中生提供生活补助，补助标准为每生每年2000元。在职业教育阶段，投入447.75万元对2493名中职学生免除学费，免学费标准为每生每年1950元。投入126.4万元对701名家庭经济困难中职学生发放生活补助，补助标准为每生每年2000元。在高等教育阶段，投入44.3万元对256名2018年新入学家庭经济困难大学新生发放助学金。补助标准为就读省内院校每生一次性资助1500元，就读省外院校每生一次性资助2500元。对1650名家庭经济困难在校大学生生源地助学贷款工作，发放贷款资金1250万元。同时，完成了破产（改制）国有、城镇集体企业再就业困难职工子女教育资助。投入82万元对286名破产（改制）国有、城镇集体企业再就业困难职工子女实施教育资助，资助标准为就读大学专科每生每年2000元，大学一般本科每生每年3000元，大学重点本科每生每年4000元，就读中等职业技术学校每生每年800元。投入20.44万元对130名峨眉山市籍残疾学生实施生活补助。补助标准为就读外地学校学生每生每年2000元，就读本地学校学生据实免除在校生活费。全力做好教育扶贫工作，确保学生教育权利受保障。投入25.42万元对211名建档立卡家庭经济困难儿童据实免除保教费。投入122.93万元对801名家庭经济困难建档立卡户学生实施教育资助，义务教育阶段据实免除学校食堂餐费、目录内教辅资料费。投入80万元对120名建档立卡贫困大学生定额补助学费、生活费。④以教育项目建设为抓手，提升学校办学条件。大力推进峨眉二中高中部、初中部，峨眉师范附小、峨眉二小等教育项目实施。峨眉二小迁建项目预计2019年3月完工，截止12月累计投资2787万元。峨眉二中高中部迁建工程项目、新建师范附小项目因市委政府工作安排，项目暂缓实施。峨眉二中初中部实验楼建设工程项目总投资238万元，已竣工投入使用。龙池中学教师周转房建设项目总投资800万元，现已进入收尾工程，设备购置安装中。大为中学学生宿舍及附属工程建设项目总投资270万元，现已竣工投入使用。普兴幼儿园改扩建项目投资148万元，完成地勘批复及施工设计，预算编制送审中，预计12月开工建设。同时，完成2018年部分学校暑期零星维修及安全隐患整改项目，涉及12所学校校舍改造，总投资86.75万元。⑤认真抓好学校安全工作，确保教育一方平安。加强安全宣传教育，强化安全培训。落实日常安全工作规范，强化日常安全工作管理，狠抓隐患排查治理，积极推进学校法治工作。全市已有15000余名学生积极参加“四川省第三届网络学宪法讲宪法”法律知识竞赛活动。我市学校于9月集中开展了为期一个月的秋季“法律进学校”系列法治宣传教育活动，法治副校长到校开展各类法治讲座46场；加强对学校依法治校工作情况对行检查指导，峨眉旅游学校已按要求全力做好迎接乐山市 “依法治校”示范校的复评验收工作。⑥加快推进职业学校能力建设，提高人才培养质量。全面落实投入政策，积极推进中职学校标准化建设。市职技校经市政府批准，峨眉山市职业技术学校将投入400万元，开展达标能力建设，完善图书阅览室、教育信息化建设，建设仿真实训室，完善实训基地建设。其中，2018年已投入162万元，完成电子白板和无纸化考室机房建设。支持峨眉山市旅游学校、峨眉山文武学校达标建设。市旅游学校投入1000余万元完成征地建设，新征地近50亩，学校扩建项目规划已进入市规委会审核程序。文武学校完成中职校区的改建。统筹普职招生促进协调发展，市属职业学校1067人，各类中职送生近500人（高中招生1834人），普职比例大体相当。积极探索普通高中与中等职业学校学分互认、学籍互转的普职融通模式，搭建学生成才“立交桥”，促进普通高中与中等职业学校沟通衔接。2018年，继续实施峨眉一中与职技校联合开办职教对口高考（本科）升学融通班。目前，融通班学生班风学风均名列同年级前茅。2018年，市职技校、旅游校共230人参加高职对口单招，204人被录取，其中5名本科，上线率为88.3%，职技校、旅游学校、文武学校毕业生对口就业率分别为66.8%、88%、80%。不断深化校企（校）合作，分别与四川新华集团万通专修学校、四川幼儿师范高等专科学校、宜宾职业技术学院等6所学校签订合作协议，与上海唐宫、红岩汽车等24个企业签订校企合作协议，共建专业实习实训基地27个，积极探索共建实训基地、中高职融通、资源共享专业共建等办学模式，不断提升人才培养质量。⑦完善党内关怀机制，扎实抓好脱贫攻坚工作。一是深入学校走访，了解困难教职工情况，进一步健全和完善困难教职工档案；二是积极与市总工会等联系，为困难教职工争取医疗救助和困难补助；三是继续联合民政局、团委在全市毕业年级学生中开展爱心捐助活动，为困难教职工、困难学生募集爱心资金24万余元；四是继续深入开展精准扶贫、“第一书记”、“双报到”等活动，结合教育实际，在资金扶持的基础上，大力加强对挂联帮扶村、结对户智力扶持，帮助其增收脱贫致富。五是开展走访慰问活动，局班子成员每月至少1次深入困难党员群众家中看望慰问，帮助他们解决生产生活中的困难和问题。“六一”期间，局党委班子带队深入龙池、大为、龙门6所学校看望慰问教职工和留守儿童，送去床上用品、文体用品、糖果等礼物价值6万余元；“七一期间”，看望慰问85岁以上老党员15名，生活困难党员10名，为他们送去慰问物品价值5000余元；重阳节，看望慰问困难教职工62名，送去棉被等慰问物品价值18000余元。（4）财务管理情况所有专项资金实行专款专用，不得挪用、截留；在资金拨付阶段严格审核资金分配方案、对象主体资格、绩效评估报告、合同、文件、拨付审批等，确保资金拨付符合要求，合规合理。要求专账核算的项目，专账核算并单独装订凭证以备查验。各项采购严格按照政府采购制度执行。（5）绩效管理工作开展情况根据《峨眉山市财政局关于开展2019年财政支出绩效评价工作的通知》（峨财通[2019]55号）文件精神，我局成立了绩效评价工作领导小组，负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各股室报送的绩效自评材料进行分析，形成评价结论。通过绩效评价梳理出的问题，将通过座谈的形式传达给相关领导和股室负责人，以便完善。四、评价结论及建议（一）评价结论。教育系统部门支出绩效评价得分92 ，具体情况见下表：一级指标 二级指标 三级指标 总分 得分预算编制 报送时效 基础信息更新 2 2 预算草案报送 1 1 编制质量 预算编制准确 3 3 预算执行调整 3 2 部门预算审查 2 2 绩效目标 绩效目标编制 5 4 专项预算提前细化 预控指标细化 5 4 预算公开 公开内容 4 4预算执行 绩效分配 项目绩效分配 10 10 执行进度 6月执行进度 3 2.5 9月执行进度 4 3.5 执行进度 12月执行进度 3 2 预算调整 执行中期评估 9 9 行政成本 节能降耗 3 2.5 廉洁行政 3 3支出绩效 绩效评价 部门预算绩效评价 14 12 专项预算项目绩效评价 14 14 决算审查 部门决算差错率 2 2 决算公开 公开内容 3 3 结余注销 结余注销率 3 3 绩效管理 工作开展 4 3.5合计 100 92（二）存在问题1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。2、部门支出相关的规章制度还不够完善，需要进一步加强支出各环节的衔接与管理，完善内控制度。（三）改进建议针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，做到全年总控、按月均衡支出，杜绝超支现象的发生。3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制，进一步减少一般性支出。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作，做到适时清点、及时报废、账实相符。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。4、对相关人员加强培训，特别是针对新《预算法》、《行政事业单位会计制度》、《政府会计制度》、《行政事业单位内部控制规范》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。 峨眉山市教育局2019年10月9日