按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能

　　研究马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观等重大战略思想，围绕全市工作大局和中心任务，加强对重大现实问题的研究；加强对人民群众关心的社会热点、难点问题的研究。有计划地对我市党员领导干部和理论干部进行轮(培)训。协同组织、人事部门对轮(培)训学员在校学习期间的表现进行考核和鉴定。负责对我市乡镇党校进行业务指导。

　　（二）2019年重点工作任务

　　做好干部教育培训工作，拟举办各类班次30期。认真开展科研工作，完成调研文章5篇。继续办好《学习与思考》（内刊）。深化旅游综合改革现场教学基地建设。依托全市远程视频教学系统（1个中心+26个教学点），充分利用清华大学现代远程教学资源，针对18个镇乡的不同需求，专题设置法律法规等实用课程，增强培训实效。做好教学设施设备改善、校舍维修等工作，适应干部培训的需要。

　　二、部门概况

　　中共峨眉山市委党校是参照公务员法管理的事业单位，无下属二级预算单位。

　　三、收支预算总体情况

　　按照综合预算的原则，中共峨眉山市委党校所有收入和支出均纳入部门预算管理。2019年中共峨眉山市委党校收入预算总额为383.6251万元，较上年预算数增加65.5051万元。其中：当年财政拨款收入383.6251万元，事业收入0万元，其他收入0万元。相应安排支出预算383.6251万元，其中：人员支出141.8495万元，日常公用支出22.88万元，对个人和家庭的补助支出0.4756万元，专项支出218.42万元。

　　四、财政拨款支出预算安排情况

　　中共峨眉山市委党校2019年财政拨款收支总预算383.6251万元，主要用于保障中共峨眉山市委党校机构正常运转、完成日常工作任务以及承担干部培训等工作。其中：

　　基本支出165.2051万元，是用于保障中共峨眉山市委党校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

　　项目支出218.42万元，是用于保障中共峨眉山市委党校为完成干部教育培训、科研工作、教师进修等专项业务工作的经费支出。

　　五、一般公共预算当年拨款情况说明

　　（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

　　中共峨眉山市委党校2019年一般公共预算当年拨款314.3251万元，较上年预算数减少3.7949万元。主要原因是安排有政府性基金。

　　（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

　　教育支出264.9827万元，占84%；社会保障和就业支出24.7431万元，占8%；卫生健康支出5.3021万元，占2%；住房保障支出19.2972万元，占6%。

　　（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

　　1.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育2050802，2019年预算数为264.9827万元，主要用于：正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费；干部培训、教师进修等项目支出。

　　2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505，2019年预算数为17.6736万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出。

　　3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506，2019年预算数为7.0695万元，主要用于：机关事业单位职业年金支出。

　　4.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102，2019年预算数为5.3021万元，主要用于：事业单位基本医疗保险缴费。

　　5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201，2019年预算数为19.2972万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

　　六、一般公共预算基本支出情况说明

　　中共峨眉山市委党校2019年一般公共预算基本支出165.2051万元，其中：

　　人员经费142.3251万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、年终一次性奖金、伙食补助费、绩效工资、社会保险缴费、住房公积金、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

　　公用经费22.88万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

　　七、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

　　中共峨眉山市委党校2019年政府性基金预算当年拨款69.3万元，较上年预算数增加69.3万元。主要原因是：增加校舍维修等项目。

　　八、“三公”经费预算安排情况说明

　　中共峨眉山市委党校2019年“三公”经费预算数8.5万元，较上年“三公”经费预算数增加3万元。其中财政拨款安排“三公”经费8.5万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.5万元，公务用车购置及运行维护费8万元。

　　（一）无因公出国（境）预算。2019年因公临时出国（境）未安排人次。

　　（二）公务接待费较上年预算持平。

　　2019年公务接待费计划用于与市级部门及党校系统横向纵向交流等。

　　（三）公务用车购置及运行维护费较上年预算增加3万元，增加37%。单位现有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

　　2019年安排公务用车购置费0万元。

　　2019年安排公务用车运行维护费8万元，用于公务用车维护保养、过路过桥费、油费、车辆保险费等。

　　九、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费。

　　2019年，中共峨眉山市委党校为保障单位运行，安排的包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等机关运行经费预算为22.88万元，较上年预算减少0.22万元，下降1%。

　　（二）政府采购情况。

　　2019年，中共峨眉山市委党校安排政府采购预算0万元。

　　（三）国有资产占有使用情况。

　　截至去年底，中共峨眉山市委党校实际共有车辆1辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

　　2019年，部门预算安排购置车辆0辆及单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

　　（四）绩效目标设置情况。

　　2019年，中共峨眉山市委党校按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排383.6251万元，其中基本支出165.2051万元，项目支出218.42万元。其中编制了项目绩效目标的预算218.42万元，主要为培训费、教学运行与维护、教师进修费、科研经费等项目。

　　十、名词解释

　　1.财政拨款收支情况：指一般公共预算、政府性基金预算、国有资产经营预算拨款收支情况。

　　2.一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是…（收入类型）等。

　　4.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育2050802，反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等

　　5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2050506，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

　　7.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102，反应财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

　　8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　9.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入（款）土地开发支出（项）2120802，反映地方人民政府用于前期土地开发性支出以及与前期土地开发相关的费用支出。

　　10. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）2120899，反映土地出让收入用于其他方面的支出。

　　11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　13. 三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。